Decision № 6344653, 06.11.2007, Kyivskyi District Court of Kharkiv City

Справа №2о-242/07/02

РІШЕННЯ

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

6 листопада 2007 р. Київський районний суд м. Харкова

в складі: головуючого - судді Божко В.В.

за участю секретаря Моісеєвої-Жуковської О.Б.

розглянувши у судовому засіданні в м. Харкові цивільну справу за заявою державної податкової інспекції у Жовтневому районі м. Харкова, платник податків ТОВ „ ОСОБА_1 -8", банк Харківська філія ВАТ „Укрексімбанк" про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

Представник державної податкової інспекції у Жовтневому районі м. Харкова просить суд надати дозвіл на отримання інформації про обсяг та обіг коштів з вказівкою призначення платежів та контрагентів на рахунку ТОВ „ Альфа-8" в ХФ ВАТ „ Укрексімбанк" м. Харкова.

В судовому засіданні представник заявника заяву підтримав, посилаючись на те, що з 11.01.1999 р. за № НОМЕР_1 „ Альфа-8" перебуває на податковому обліку в ДПІ Жовтневого району м. Харкова. Підприємство зареєстровано в органі державної реєстрації 14.12.1998 р. Згідно постанови Господарського суду Харківської області по справі №Б-48/19-06 від 09.10.2006 р. ТОВ „Альфа-8" було визнано банкрутом, ліквідатором ТОВ „Альфа-8" призначено арбітражного керуючого ОСОБА_1 Постановою старшого слідчого з ОВС СУ ПМ ДПА України від 19.10.2006 р. призначено перевірку фінансово -господарської діяльності по дотриманню податкового законодавства ТОВ „Альфа-8". Згідно пояснень, наданих арбітражним керуючим ОСОБА_1, документація необхідна для перевірки відсутня.

В судове засідання представники ХФ ВАТ „Укрексімбанк" та ТОВ „ОСОБА_1 -8" не з'явилися, про причини суд не повідомили.

Суд вислухавши заявника, дослідивши матеріали справи, прийшов до наступного.

У відповідності з п. 5 ст. 11 ЗУ „Про державну податкову службу в Україні", органи державної податкової служби у випадках, в межах компетенції та у порядку, встановленому законами України, мають право одержувати безоплатно від платників податків, а також від установ Національного банку України та комерційних банків у порядку, встановленому ЗУ „Про банки та банківську діяльність", довідки або копії документів про наявність банківських рахунків, а на підставі рішення суду - про обсяг та обіг коштів на рахунках, у тому числі про ненадходження у встановлені терміни валютної виручки від суб"єктів підприємницької діяльності.

Таким чином, зібрані у справі докази та їх належна оцінка вказують на наявність підстав для задоволення заяви.

У відповідності з п.6 ст. 367 ЦПК України, суд допускає негайне виконання рішення у справі про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, щодо юридичних та фізичних осіб.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 287, 288 ЦПК України, ст. 11 Закону України „Про державну податкову службу в Україні", суд

ВИРІШИВ:

Заяву задовольнити.

Зобов'язати Харківську філію ВАТ „ Укрексімбанк", МФО 351618, розкрити інформацію, що містить банківську таємницю шляхом надання до ДПІ у Жовтневому районі м. Харкова довідки про обсяг та обіг коштів на рахунках ТОВ „ОСОБА_1 -8" (код ЕДРПОУ 30136944) за період з 01.01.2004 р. по 08.10.2007 р. з посиланням на контрагентів та призначення проведених платежів, інформацію щодо осіб які уповноважені підписувати банківські документи ТОВ „ОСОБА_1 -8".

Рішення підлягає негайному виконанню.

Рішення може бути оскаржено в апеляційному порядку через суд першої інстанції шляхом подачі в 10-дений строк з дня проголошення рішення заяви про апеляційне оскарження і поданням після цього протягом 20 днів апеляційної скарги, з подачею її копії до апеляційної інстанції або в порядку ч.4 ст. 295 ЦПК України.