№ 6320772, 29.08.2008, Bohunskyi District Court of Zhytomyr City

Справа №4-1150/08

ПОСТАНОВА

29 серпня 2008 р м. Житомир

Богунський районний суд м. Житомира в складі:

головуючого - судді Коломієць О.С.,

при секретарі - Дехтієвській Т.О.

за участю прокурора - Хоменко А.В. розглянувши подання ст. слідчого СВ ПМ ДПА в Житомирській області про надання дозволу на проведення обшуку по кримінальній справі № 089008/08, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області звернувся до Богунського районного суду м. Житомира з поданням про надання дозволу на проведення обшуку у житлі та іншому володінні гр. ОСОБА_1, розташованих за адресою: АДРЕСА_1.

В провадженні СВ ПМ ДПА в Житомирській області знаходиться кримінальна справа № 089008/08 порушена відносно директора товариства з обмеженою відповідальністю «Трансбам-СВ» (код ЄДР 35485813) ОСОБА_1 по факту ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством по кримінальній справі встановлено, що громадянин ОСОБА_1, являючись директором товариства з обмеженою відповідальністю «Трансбам-СВ» (код ЄДР 35485813), яке з 19.10.2007р. №10012 взяте на податковий облік ДІЛ у м. Житомирі, та згідно відповідного свідоцтва № 100073874 зареєстроване платником ПДВ, в період з 01.05.2008 р. по 31.05.2008 p., з метою ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом незаконного формування податкового кредиту, в порушення п.п. 7.2.4, п.7.2, п.п. 7.4.5, п. 7.4, ст. 7 Закону України "Про податок на додану вартість" за № 168/97-ВР від 03.04.1997 року, умисно, безпідставно включав до податкового кредиту суми податку на додану вартість по податковим накладним, отриманим від підприємства з ознаками фіктивності: ПП „Сільгособладнання-РТО" (код ЄДР 35545641, юридична адреса: АДРЕСА_2). Згідно пояснень засновника, директора та головного бухгалтера ОСОБА_2, дане підприємство зареєстроване ним за грошову винагороду та без мети останнім займатись підприємницькою діяльністю. Таким чином, проведеною перевіркою встановлено, що директор ТОВ «Трансбам-СВ» ОСОБА_1, діючи умисно, протиправно, переслідуючи мету на умисне ухилення від сплати податків шляхом незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та заниження об'єкту оподаткування, в період діяльності з 01.05.2008 р. по 31.05.2008 р. не нарахував та не сплатив до державного бюджету податку на додану вартість в сумі більше 1 млн. грн., що призвело до тяжких наслідків у вигляді фактичного ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах на вказану суму.

Окрім того у ході дослідчої перевірки та проведення оперативно-розшукових заходів встановлено, що крім цього встановлено, що директор ТОВ «Трансбам-СВ» ОСОБА_1 виконує координаційну роль щодо тіньових фінансових потоків підприємства, здійснює контроль за мінімізацією та сплатою податків, а також причетний до злочинної діяльності фігурантів по ухиленню від сплати податкових платежів. Комп'ютерна техніка, бухгалтерські документи та банківські картки, що використовувались для конвертації безготівкових коштів в готівку, майно та цінності, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети та документи, в тому числі такі що стосуються СПД з ознаками фіктивності, які мають значення для встановлення істини у справі, можуть знаходитись за місцем проживання ОСОБА_1, за адресою: АДРЕСА_1.

Вивчивши подання, дослідивши матеріали кримінальної справи, заслухавши думку прокурора, суд вважає, що подання підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене керуючись с т .ст. 14-1,177КПКУкраїни,суд-

ПОСТАНОВИВ:

Провести обшук в житлі та іншому володінні громадянина ОСОБА_1 за адресою: м. Житомир, вул. Тутковського, 6, кв.27.Постанова оскарженню не підлягає.