Court ruling № 63201061, 02.12.2016, Shevchenkivskyi District Court of Poltava City (until 25.04.2025 - Oktyabrskyi District Court of Poltava City)

Дата документу 02.12.2016 Справа № 554/6551/16-к

УХВАЛА

про дозвіл на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення

02.12.2016 р. слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Г.В. Андрієнко

за участю слідчого-Ж.В.Ільїної

при секретарі О.В.Карабаш

розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУ НП в Полтавській області підполковника поліції ОСОБА_1В про тимчасовий доступ до документів.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого,-

В С Т А Н О В И В:

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Євробудсервіс» (код ЄДРПОУ 31937697) смт. Нові Санжари, пров. Слюсарний, 1а, впродовж 2014-2015 років вносили завідомо неправдиві відомості до фінансово-господарської та бухгалтерської документації вказаного підприємства, в результаті чого ТОВ «Євробудсервіс» спричинені матеріальні збитки.

Так, 24.03.2015 була зареєстрована нова редакція статуту ТОВ «Євробудсервіс» новими засновниками підприємства, а саме: ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 На посаді директора залишився діючий на той час директор ОСОБА_5

Основним видом діяльності ТОВ «Євробудсервіс» було виготовлення паливних пелет для потреб юридичних та фізичних осіб.

Для забезпечення діяльності підприємства за відсутності реалізації продукції з березня по вересень 2015 року засновники товариства ОСОБА_2 та ОСОБА_3 систематично надавали фінансову допомогу (позику) ТОВ «Євробудсервіс» на закупку сировини (деревної щепи), оплату електроенергії, оплату праці та придбання необхідного обладнання на суму 847720,00 грн.

28 квітня 2016 року засновниками ТОВ «Євробудсервіс» була ініційована аудиторська перевірка господарської діяльності підпорядкованого їм підприємства за період з 01 лютого по 31 грудня 2015 року, за висновком якої встановлено, що у звязку з відсутністю обігових коштів на протязі 2015 року товариство отримувало від засновників поворотну фінансову допомогу, яку оприбутковували в касу Товариства та вносили на рахунок товариства 26003480722, відкритий в ПАТ «ОСОБА_6 Аваль».

Згідно виписок банку за 2015 рік, по рахунку Товариства, головний бухгалтер Товариства ОСОБА_7 отримувала готівку в касі банку за чеками на загальну суму 110900,00 грн., призначення платежу «повернення позики». Дані кошти було оприбутковано в касу Товариства, про що свідчать відповідні прибуткові касові ордери та записи в касовій книзі, а у відповідності до видаткових касових ордерів та записів в касовій книзі дані грошові кошти були виплачені засновнику позикодавцю ОСОБА_3, в даних видаткових ордерах відсутні підписи та дані про документ, що засвідчує особу отримувача. При цьому Засновник ОСОБА_3 пояснив, що він коштів не отримував, та будь-які підписи на видаткових касових ордерах не ставив. Окрім того, під час перевірки встановлена видача ОСОБА_8 готівки за видатковими касовими ордерами на суму 69834,80 грн., в яких відсутні підписи отримувачів. Також, в квітні 2015 року ОСОБА_8 було відшкодовано коштів під звіт на загальну суму 17233,39 грн., але первинні документи, що були підкладені під ці звіти не відповідають вимогам ст.9 ЗУ «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в України».

31.05.2016 головою ревізійної комісії ТОВ «Євробудсервіс» ОСОБА_4 (засновник підприємства) складений висновок за результатами проведеної документальної перевірки, згідно якого ведення ОСОБА_8 бухгалтерського обліку на підприємстві не відповідає вимогам законодавства., а саме:

- списання коштів згідно видаткових ордерів без підпису отримувача,

- до авансового звіту про використання сум, отриманих під звіт додаються підроблені чеки, квитанції,

- використання листівок касової книги під однаковими номерами,

- внесення фінансової позики на розрахунковий рахунок без відображення цієї операції в касових документах,

- нумерація прибутових та видаткових номерів не порядкова, що вказує на відсутність обліку,

- підробка підписів директора,

- виписування рахунків та накладних від імені поставника,

- відмова у наданні для перевірки документів бухгалтерського обліку: головної книги або оборотно-сальдової відомості за 2015 рік, журналів ордерів по рахунках 631 «Постачальники та підрядники» за 2015 рік, касова книга за 2015 рік, нарахування заробітної плати працівникам, фінансова звітність за 2015 рік (податкова декларація платника єдиного податку, 1ДФ, звіти по ЄСВ), первинні бухгалтерські документи за період з 01.01.2016 30.04.2016, книга обліку основних засобів та нарахування амортизації.

Окрім того, під час досудового слідства стало відомо, що гр. ОСОБА_8 має банківський рахунок №26208501001289, відкритий в ПАТ «Креді ОСОБА_9» (МФО 300614), про який зазначено в договорі позики, укладеного 24.03.2015 між ОСОБА_8 та ОСОБА_3

04.11.2016 проведений тимчасовий доступ в приміщенні ПАТ «Креді ОСОБА_9» (МФО 300614) з вилученням документів з оформлення та відкриття рахунку №26208501001289, який належить ОСОБА_8

Так, під час проведення тимчасового доступу в банківській установі, встановлено, що гр. ОСОБА_8 відкривала та закривала депозитні рахунки кожні півроку в період 2013-2016 р.р., що, зі слів начальника відділення банку, унеможливлює надання роздруківки руху коштів по рахунку №26208501001289, без зазначення в ухвалі суду номерів депозитних договорів, оскільки до кожного договору системою підтягуються додаткові рахунки.

Таким чином, з метою додержання загальних засад кримінального провадження щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження його обставин, доведення причетності службових осіб ТОВ «Євробудсервіс» (код ЄДРПОУ 31937697), у тому числі головного бухгалтера ОСОБА_8 до вчинення тяжкого злочину щодо заволодіння коштами засновників підприємства, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до руху коштів по наступним депозитним договорам, відкритих ОСОБА_8 в ПАТ «Креді ОСОБА_9» (МФО 300614) за період 2013-2016р.р., а саме:

- депозитний договір №1420074/430568 від 09.01.2013,

- депозитний договір №1420074/419181 від 09.01.2013,

- депозитний договір №1420074/443874 від 09.07.2013,

- депозитний договір №1420074/839909 від 09.01.2014,

- депозитний договір №1420074/905976 від 09.07.2014,

- депозитний договір №1420074/969107 від 09.07.2014,

- депозитний договір №1420074/1028762 від 09.10.2014,

- депозитний договір №1420074/1160897 від 06.04.2015,

- депозитний договір №1420074/1163433 від 09.04.2015,

- депозитний договір №1420074/1323385 від 06.10.2015,

- депозитний договір №1420074/1327626 від 09.10.2015,

- депозитний договір №1420074/1499170 від 06.04.2016,

- депозитний договір №1420074/1502666 від 11.04.2016

Враховуючи вищевикладене та те, що іншим шляхом неможливо отримати достовірну інформацію щодо руху коштів, які надходили на розрахунковий рахунок ОСОБА_8 по вище зазначеним депозитним договорам, а в матеріалах кримінального провадження вбачаються достатні підстави вважати, що документи, які містять охоронювану законом таємницю, мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, а інформація доступна лише банківській установі ПАТ «Креді ОСОБА_9» (МФО 300614), розташованої за адресою: м. Київ, вул.Пушкінська, б.42/4, може бути використана, як доказ, виникла необхідність у долучені до матеріалів кримінального провадження зазначених банківських документів, керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати старшому слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області Ільїній Жанні Володимирівні дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ у приміщенні ПАТ «Креді ОСОБА_9» (МФО 300614) за юридичною адресою: м. Київ, вул.Пушкінська, б.42/4, до руху коштів по рахунках, які належать ОСОБА_8, п.н. НОМЕР_1, по наступним депозитним договорам, відкритих в період з 2013-2016 р.р.:

- депозитний договір №1420074/430568 від 09.01.2013,

- депозитний договір №1420074/419181 від 09.01.2013,

- депозитний договір №1420074/443874 від 09.07.2013,

- депозитний договір №1420074/839909 від 09.01.2014,

- депозитний договір №1420074/905976 від 09.04.2014,

- депозитний договір №1420074/969107 від 09.07.2014,

- депозитний договір №1420074/1028762 від 09.10.2014,

- депозитний договір №1420074/1160897 від 06.04.2015,

- депозитний договір №1420074/1163433 від 09.04.2015,

- депозитний договір №1420074/1323385 від 06.10.2015,

- депозитний договір №1420074/1327626 від 09.10.2015,

- депозитний договір №1420074/1499170 від 06.04.2016,

- депозитний договір №1420074/1502666 від 11.04.2016

Ухвала оскарженню не підлягає.

Строк дії ухвали 1 місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукування зазначених речей та документів.

Слідчий суддя Октябрського

районного суду м. Полтави Г.В.Андрієнко