Court ruling № 63046331, 23.11.2016, Shevchenkivskyi District Court of Kyiv City

Справа № 761/41076/16-к

Провадження № 1-кс/761/25118/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 листопада 2016 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Осаулов А.А., при секретарі Вольда М.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві майора податкової міліції Харлап М.Д., внесене по кримінальному провадженню за № 32016100010000026 від 08.02.2016 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 2 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у ТОВ «НВП «Енглер» (код ЄДРПОУ 36938941) за адресою: м. Київ, вул. Семена Скляренко, буд. 5, офіс А 305, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві майор податкової міліції Харлап М.Д., по кримінальному провадженню за №32016100010000026 від 08.02.2016 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 2 КК України, за погодженням із старшим прокурором відділу прокуратури міста Києва Басовим Д.С. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом їх вилучення, які перебувають у ТОВ «НВП «Енглер» (код ЄДРПОУ 36938941) за адресою: м. Київ, вул. Семена Скляренко, буд. 5, офіс А 305.

Клопотання обґрунтовується тим, що службові особи ТОВ «НВП «Енглер» (код ЄДРПОУ 36938941) в період з вересня 2013 року по лютий 2015 року при проведенні фінансово-господарських операцій з ТОВ «Аніс Груп» (код ЄДРПОУ 369387941), ТОВ «Біржовий університет» (код ЄДРПОУ 37243106), ПП «Укрфітнес» (код ЄДРПОУ 3885389), ТОВ «Укрбуд-кепітал» (код ЄДРПОУ 38705704), ТОВ «Альфа Трейд Груп» (код ЄДРПОУ 39063272), ПП «Криниця 2007» (код ЄДРПОУ 35153220), ТОВ «Фабенс» (код ЄДРПОУ 39285132), ТОВ «Іберція» (код ЄДРПОУ 37335998), ТОВ «БТС Інвест» (код ЄДРПОУ 39473471) занизили податок на прибуток на загальну суму 943 616 грн. та податок на додану вартість на загальну суму 896 435 грн., тим самим, при здійсненні імпортних операцій ухилилися від сплати податків на загальну суму 1 840 051 грн.

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

З огляду на викладене, слідчий просив клопотання задовольнити та надати йому право тимчасового доступу.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять комерційну таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ст. 212 ч. 2 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення копій та оригінали вказаних слідчим у клопотанні документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ст. 212 ч. 2 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві майора податкової міліції Харлап М.Д., внесене по кримінальному провадженню за № 32016100010000026 від 08.02.2016 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 2 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у ТОВ «НВП «Енглер» (код ЄДРПОУ 36938941) за адресою: м. Київ, вул. Семена Скляренко, буд. 5, офіс А 305, - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції Харлап Марині Дмитрівні, право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх оригіналів та належним чином завірених копій документів, які перебувають у ТОВ «НВП «Енглер» (код ЄДРПОУ 36938941) за адресою: м. Київ, вул. Семена Скляренко, буд. 5, офіс А 305, до документів фінансово-господарської діяльності по взаємовідносинам між ТОВ «НВП «Енглер» (код ЄДРПОУ 36938941) та ТОВ «Аніс Груп» (код ЄДРПОУ 38917572), ТОВ «Біржовий університет» (код ЄДРПОУ 37243106), ПП «Укрфітнес» (код ЄДРПОУ 3885389), ТОВ «Укрбуд-кепітал» (код ЄДРПОУ 38705704), ТОВ «Альфа Трейд Груп» (код ЄДРПОУ 39063272), ПП «Криниця 2007» (код ЄДРПОУ 35153220), ТОВ «Фабенс» (код ЄДРПОУ 39285132), ТОВ «Іберція» (код ЄДРПОУ 37335998), ТОВ «БТС Інвест» (код ЄДРПОУ 39473471 зокрема:

●оригінали договорів (контракти, рахунки-фактури), додаткові угоди, специфікації до них;

●копії звітів, актів виконаних робіт;

●копії податкових накладних, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, інші документи що підтверджують завантаження/розвантаження та транспортування товарно-матеріальних цінностей;

●копії сертифікатів якості та відповідності придбаних товарів (робіт, послуг), паспорти якості;

●копії оборотно-сальдові відомості по рахунку 631 та картки по рахунку 631;

●оригінали платіжних доручень, рахунки-фактури, банківських випискок з оплати відвантаженого, придбаного товару (послуг, робіт), актів взаємозвірок в односторонньому порядку, складських карток;

●копії документів листування з представниками та посадовими особами (в т.ч. роздруківки електронних документів);

●копії інформації про осіб (ПІБ, дату народження, адресу проживання, номери робочих та мобільних телефонів, посаду, дату прийняття/звільнення на роботу, тощо), які безпосередньо здійснювали переговори з ТОВ «Аніс Груп» (код ЄДРПОУ 38917572), ТОВ «Біржовий університет» (код ЄДРПОУ 37243106), ПП «Укрфітнес» (код ЄДРПОУ 3885389), ТОВ «Укрбуд-кепітал» (код ЄДРПОУ 38705704), ТОВ «Альфа Трейд Груп» (код ЄДРПОУ 39063272), ПП «Криниця 2007» (код ЄДРПОУ 35153220), ТОВ «Фабенс» (код ЄДРПОУ 39285132), ТОВ «Іберція» (код ЄДРПОУ 37335998), ТОВ «БТС Інвест» (код ЄДРПОУ 39473471) щодо оформлення відповідних документів, підписували дані документи, а також приймали відвантажені товарно-матеріальні цінності від даного підприємства;

●копії документів на подальшу реалізацію (використання у виробництві, зберігання на складі) придбаної продукції (робіт, послуг) у ТОВ «Аніс Груп» (код ЄДРПОУ 38917572),ТОВ «Біржовий університет» (код ЄДРПОУ 37243106), ПП «Укрфітнес» (код ЄДРПОУ 3885389), ТОВ «Укрбуд-кепітал» (код ЄДРПОУ 38705704), ТОВ «Альфа Трейд Груп» (код ЄДРПОУ 39063272), ПП «Криниця 2007» (код ЄДРПОУ 35153220), ТОВ «Фабенс» (код ЄДРПОУ 39285132), ТОВ «Іберція» (код ЄДРПОУ 37335998), ТОВ «БТС Інвест» (код ЄДРПОУ 39473471) за період з вересня 2013 року по лютий 2015 року.

Службовим особам ТОВ «НВП «Енглер» (код ЄДРПОУ 36938941) за адресою: м. Київ, вул. Семена Скляренко, буд. 5, офіс А 305, забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання оригіналів та копій вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст.165 КПК України зобов'язаний пред'явити ТОВ «НВП «Енглер» (код ЄДРПОУ 36938941) за адресою: м. Київ, вул. Семена Скляренко, буд. 5, офіс А 305, її та залишити опис документів, які були вилучені, а ТОВ «НВП «Енглер» (код ЄДРПОУ 36938941) за адресою: м. Київ, вул. Семена Скляренко, буд. 5, офіс А 305 (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення копій вилучених документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають.

Слідчий суддя: