Court ruling № 63005331, 23.09.2016, Shevchenkivskyi District Court of Poltava City (until 25.04.2025 - Oktyabrskyi District Court of Poltava City)

Дата документу 23.09.2016 Справа № 554/12775/15-к

Справа №554/12775/15-к

Провадження № 1 кс/554/7135/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23.09.2016 м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м.ПолтавиСічиокно Т.О.

за участю: секретаря Ромахової В.В.

слідчого Ільїної Ж.В.

розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУНП вПолтавській області ОСОБА_1В.в рамках кримінального провадження № 420151700000000254 від 31.07.2015 з правовою кваліфікацією за ч.2 ст.366 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

встановила:

22.09.2016 до суду надійшло вказане вище , яке погоджено із прокурором Перехрест Р.В.

Оскільки отримати дану інформацію в інший спосіб не можливо, ініціатор клопотання просить слідчого суддю надати тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ПАТ "Кредобанк" (МФО 325365), розташованого за адресою: м. Львів, вул. Сахарова, 78, до оригіналів справ з юридичного оформлення та відкриття вказаних рахунків, згідно постанови НБУ №492 від 12.11.2003, карток зі зразками підписів, відбитків печаток; оригіналів касових документів (прибуткових та видаткових касових ордерів, квитанції); чеків та інших документів на зняття готівки з 01.01.2015 до 31.12.2015; оригіналів установчих та реєстраційних документів, копій паспортів; оригіналів усіх договорів з банком, що діяли з 01.01.2015 до 31.12.2015, платіжні доручення з 01.01.2015 до 31.12.2015, заявок про зняття грошових коштів з рахунку 01.01.2015 до 31.12.2015, доручень (довіреностей) про зняття грошових коштів іншим особам, що діяли з 01.01.2015 до 31.12.2015, документів щодо підготовки та передачі необхідного програмного забезпечення, устаткування системи «клієнт-банк» та осіб які їх отримали з можливістю вилучити їх, одночасно надати дозвіл на вилучення роздруківки руху коштів у паперовому та електронному вигляді - регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписки з них по рахунку: №2600601555008, який належить ТОВ «Станколідер» (код 35341554) із зазначенням номерів рахунку контрагентів, назви та коду банку по кожній операції, дати операції, номерів платіжних документів; контрагентів по кожній банківській операції та призначення платежу з 01.01.2015 до 31.12.2015.

З метою запобігання знищенню та пошкодженню документів, їх володільця вважаю за необхідне у судове засідання не викликати.

Вивчивши матеріали справи, приходжу до наступного висновку:

в даний час СУ ГУ НП в Полтавській області проводиться досудоверозслідування кримінального провадження № 420151700000000254 від 31.07.2015 з правовою кваліфікацією за ч.2 ст.366 КК України.

Із клопотання слідує, що у 2015 році ТОВ «ТірасТрейд» перейшло на облік до Полтавської ОДПІ з ДПІ у Кіровському районі м. Дніпропетровська, зареєстроване платником спеціального режиму із податку на додану вартість з 01.02.2015 року. Упродовж лютого-травня 2015 року ТОВ «ТірасТрейд» здійснювало формування податкового кредиту для ряду підприємств України шляхом реалізації с/г продукції власного виробництва на загальну суму податку на додану вартість 27348894,42 грн. З урахуванням викладеного установлено, що представники ТОВ «ТірасТрейд», грубо порушуючи вимоги ст.ст. 3,8,9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», від 16.07.99 №996-ХIV ст.19 Господарського кодексу України, п.п. 16.1.2, п.16.1, ст.16, п.п.198.1, 198.2, 198.6 ст.198 Податкового Кодексу України, діючи з корисливих мотивів, достовірно знаючи про відсутність земель чи інших виробничих потужностей, неможливості постачання ТМЦ, надання послуг та виконання робіт, внесли завідомо неправдиві відомості до офіційних документів: податкових декларацій з податку на прибуток та на додану вартість, податкових та видаткових накладних, рахунків-фактур, ТТН та інших первинних бухгалтерських та облікових документів щодо проведення фінансово-господарських операцій у наслідок яких субєктами підприємницької діяльності (вигодонабувачами) незаконно сформовано податковий кредит на загальну суму 27348894, 42 грн.

В обґрунтування доводів, викладених у клопотанні слідчий послався на те, що ТОВ «ТірасТрейд» (код 38752262), як субєкт пільгового оподаткування, відкрив в ПАТ "Альфа-Банк" (МФО 300346) розрахунковий рахунок №26041014241201, на який нараховувалося ПДВ від проведених ними господарських операцій. Вказані кошти ТОВ «Тірас-Трейд», як с/г виробник повинно використовувати тільки для ведення своєї сільськогосподарської діяльності. Аналізом руху коштів по вказаному розрахунковому рахунку встановлено, що ТОВ «ТірасТрейд» перераховувало кошти на розрахунковий рахунок підприємства ТОВ «Станколідер» (код 35341554)№2600601555008 за придбання у них с/г продукції згідно договору №16 від 02.03.2015, відкритий в ПАТ "Кредобанк" (МФО 325365). Таким чином, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до розрахункового рахунку №2600601555008, відкритого в ПАТ "Кредобанк" (МФО 325365), з метою встановлення способу подальшого використання коштів, шляхом перерахування на фіктивні підприємства або шляхом зняття готівки.

На підтвердження даних доводів слідчому судді надано матеріали кримінального провадження, які досліджені.

Відповідно до частини 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

В ході розгляду слідчим суддею встановлено, що затребувана інформація, яка міститься в документах, до яких просить надати тимчасовий доступ прокурор в силу пункту 7 частини 1 ст. 162 КПК України відноситься до охоронюваної законом таємниці, оскільки знаходяться у віданніПАТ "Кредобанк" (МФО 325365).

Ці документи дійсно перебувають у володінні банківської установи ПАТ "Кредобанк" (МФО 325365), що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Сахарова, 78, та можуть мати суттєве значення для встановлення осіб, які причетні до вчинення даного кримінального правопорушення.

Таким чином, вважаю, що подане клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159. 163- 166 КПК України, -

у х в а л и л а:

клопотання старшого слідчого СУ ГУ НП в Полтавській області Ільїної Жанни Володимирівни в рамках кримінального провадження № 420151700000000254 від 31.07.2015 з правовою кваліфікацією за ч.2 ст.366 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ПАТ "Кредобанк" (МФО 325365), що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Сахарова, 78. а саме:

до оригіналів справ з юридичного оформлення та відкриття вказаних рахунків, згідно постанови НБУ №492 від 12.11.2003, карток зі зразками підписів, відбитків печаток;

оригіналів касових документів (прибуткових та видаткових касових ордерів, квитанції);

чеків та інших документів на зняття готівки з 01.01.2015 до 31.12.2015;

оригіналів установчих та реєстраційних документів, копій паспортів; оригіналів усіх договорів з банком, що діяли з 01.01.2015 до 31.12.2015, платіжні доручення з 01.01.2015 до 31.12.2015, заявок про зняття грошових коштів з рахунку 01.01.2015 до 31.12.2015, доручень (довіреностей) про зняття грошових коштів іншим особам, що діяли з 01.01.2015 до 31.12.2015, документів щодо підготовки та передачі необхідного програмного забезпечення, устаткування системи «клієнт-банк» та осіб які їх отримали; з можливістю вилучити їх, одночасно надати дозвіл на вилучення роздруківки руху коштів у паперовому та електронному вигляді - регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписки з них по рахунку: №2600601555008, який належить ТОВ «Станколідер» (код 35341554) із зазначенням номерів рахунку контрагентів, назви та коду банку по кожній операції, дати операції, номерів платіжних документів; контрагентів по кожній банківській операції та призначення платежу з 01.01.2015 до 31.12.2015.

Зобовязати ПАТ "Кредобанк" (МФО 325365) надати тимчасовий доступ до вказаних вище документів старшому слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області Ільїній Жанні Володимирівні, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_2.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У випадку невиконання зазначеної ухвали, з метою відшукання речей чи документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінальногопровадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Т.О.Січиокно