Court ruling № 62868554, 02.08.2013, Kyivskyi District Court of Poltava City

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/5570/13-к

Провадження № 1-кс/552/908/13

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02.08.2013 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтава Миронець О. К., за участю секретаря судових засідань ОСОБА_1, старшого слідчого Атанасова Д.О. розглянувши в м. Полтава в приміщенні Київського районного суду у відкритому судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області капітан податкової міліції ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, а саме надати тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні АТ БМ Банк у м. Київ та містять банківську таємницю, а саме інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунок та списувались з рахунку №2600901302517 ПП Градко.

Своє клопотання мотивує тим, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області знаходяться матеріали кримінального провадження №32013180000000107, внесеного в ЄРДР 03.07.2013 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст. 212 КК України. В ході досудового розслідування було встановлено, що службові особи ТОВ ОСОБА_3 Україна у період з 01.01.2009 року по 31.12.2012 рік шляхом заниження податку на прибуток та податку на додану вартість по фінансово господарським операціям з підприємствами, які мають ознаки фіктивності ПП Стройзаказ, ПП Авіс Системз, ПП Полімер Форт, ПП Ажур - М, ТОВ Вел - Маркет, ПП Градко, ТОВ Айтістар, ТОВ Техкард - Сервіс ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

Відповідно до обліково реєстраційних даних ПП Градко встановлено, що підприємство під час здійснення фінансово господарської діяльності та розрахунків з контрагентами використовувало банківський рахунок №2600901302517, який відкрито у АТ БМ Банк в м.Київ.

Отже, виникла необхідність вилучити оригінали документів ПП Градко, що становлять банківську таємницю і містять інформацію про рух коштів, які надходили на рахунки та списувались з них, а також документи про організаційно правову структуру юридичної особи.

Слідчий суддя заслухавши старшого слідчого Атанасова Д.О. та дослідивши матеріали клопотання приходить до таких висновків.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів. В клопотанні зазначаються речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати, значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст.163 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, що становлять банківську таємницю.

Слідчим суддею встановлено, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області знаходяться матеріали кримінального провадження №32013180000000107, внесеного в ЄРДР 03.07.2013 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст. 212 КК України щодо службових осіб ТОВ ОСОБА_3 Україна, які у період з 01.01.2009 року по 31.12.2012 рік під час здійснення фінансово господарської діяльності з підприємствами ПП Стройзаказ, ПП Авіс Системз, ПП Полімер Форт, ПП Ажур - М, ТОВ Вел - Маркет, ПП Градко, ТОВ Айтістар, ТОВ Техкард - Сервіс ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

Згідно довідки ПП Градко має банківські рахунки в АТ БМ Банк з яких підприємство здійснювало розрахунки з ТОВ ОСОБА_3 Україна.

Враховуючи вимоги ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя приходить до висновку про часткове задоволення клопотання та надання доступу до документів, які становлять банківську таємницю, а саме інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунок та списувались з нього (з якого або на який рахунок проводилось перерахування, підстави перерахування із зазначення відповідного платіжного документу, номера договору чи угоди, призначення платежу, дату та час перерахування, залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції за період з 2009 по 2012 роки включно, який належить ПП Градко з підприємством ТОВ ОСОБА_3 Україна. Також документи про відкриття вищевказаного рахунка, картки із зразками підписів та відбитки печатки, договори, свідоцтва щодо користування вказаним рахунком, довіреності та доручення, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, накази, листи, грошові чеки на отримання готівки, платіжні доручення, договори, додаткові угоди, акти, які містять відомості про здійснення ПП Градко фінансового господарської діяльності з з ТОВ ОСОБА_3 Україна. Дані документи необхідні слідчому для підтвердження взаєморозрахунків ПП Градко з ТОВ ОСОБА_3 Україна, що в подальшому може бути використано як доказ в кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати тимчасовий доступ до документів ПП Градко (код ЄДРПОУ 37297759) за період з 01.01.2009 р. по 31.12.2012 р., що становлять банківську таємницю та можливість вилучення їх в приміщенні АТ БМ Банк за адресою: м.Київ, бульвар Тараса Шевченка,37/122, а саме:

інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунок № 2600901302517, які належать АТ БМ Банк та списувались з них (з якого або на який рахунок проводилось перерахування, підстави перерахування із зазначення відповідного платіжного документу, номера договору чи угоди, призначення платежу, дату та час перерахування, залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції за період з 2009 по 2012 роки включно з ТОВ ОСОБА_3 Україна.

Надати доступ до документів про відкриття рахунку №2600901302517, картки із зразками підписів та відбитки печатки, договори, свідоцтва щодо користування вказаним рахунком, довіреності та доручення, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, накази листи, грошові чеки на отримання готівки, платіжні доручення, договори, додаткові угоди, акти, які містять відомості про здійснення ПП Градко фінансового господарської діяльності з ТОВ ОСОБА_3 Україна .

Виконання ухвали доручити старшому оперуповноваженому ВПМ Кременчуцької ОДПІ ОСОБА_4, старшому оперуповноваженому Кременчуцької ОДПІ ОСОБА_5

Строк дії ухвали 30 днів з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.К. Миронець