Court ruling № 62868281, 05.06.2013, Kyivskyi District Court of Poltava City

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/4130/13-к

Провадження № 1-кс/552/648/13

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05.06.2013 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Миронець О.К. за участю секретаря судового засідання Шаня О.О., слідчого Сєрякова О.А. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться в ДПІ м. Полтави, а саме матеріалів облікової справи, податкових декларацій з податку на додану вартість та податку на прибуток за період з 01.04.2010 року по 31.12.2012 року НГВУ Полтаванафтогаз ПАТ Укрнафта.

В клопотанні вказував, що в провадженні СУ ДПС у Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013180000000070 від 22.04.2013 року за актом ДПІ у м. Полтаві Про результати виїзної планової перевірки НГВУ Полтаванафтогаз ПАТ Укранафта по виконанню Договору №999/97 Про спільну інвестиційну і виробничу діяльність, не повязану із створенням юридичної особи з освоєння та розробки родовищ від 24.12.97 року з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.04.2010 року по 31.12.2012 року.

У ході проведення досудового розслідування вказаного правопорушення виникла необхідність в отриманні матеріалів юридичної (облікової) справи, в тому числі посадові інструкції, переміщення по посадах, заяви про прийняття на роботу, накази на призначення та звільнення службових осіб НГВУ Полтаванафтогаз ПАТ Укранафта, якими підтверджується державна реєстрація підприємства, його перебування на обліку платника податків, службове становище посадових осіб підприємства, їх обовязок сплачувати податки до бюджету, та які містять зразки підписів службових осіб НГВУ Полтаванафтогаз ПАТ Укранафта.

В судовому засіданні слідчий підтримав своє клопотання та просив суд його задовольнити.

Вислухавши пояснення старшого слідчого Сєрякова О.А., ознайомившись із матеріалами доданими до клопотання, вважаю, що клопотання обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Згідно з ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Слідчим суддею встановлено, що в СУ ДПС у Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013180000000070 від 22.04.2013 року за ознаками злочину передбаченого ч.2 ст. 212 КК України по факту ухилення службовими особами НГВУ Полтаванафтогаз ПАТ Укранафта від сплати податків в особливо великих розмірах.

В ході проведення досудового розслідування виникла необхідність вилучити оригінали документів податкової звітності НГВУ Полтаванафтогаз ПАТ Укранафта за період з 01.04.2010 року по 31.12.2012 року та облікову справу. Вказані документи знаходяться в ДПІ у м.Полтаві, що підтверджується витягом з центральної бази даних платників податків, та можуть бути отримані лише на підставі ухвали суду.

Відповідно до вимог ч.5 ст.163 КПК України та враховуючи, що у матеріалах клопотання вбачаються достатні підстави вважати, що вказані документи в подальшому можуть бути доказами під час судового розгляду, а також з метою проведення аналізу фінансово господарської діяльності підприємства, встановлення осіб, які вчинили кримінальні правопорушення та причетних до їх вчинення, проведення судових експертиз, суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.159,160,162,163,164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів, а у разі їх відсутності копій наступних документів:

- матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) НГВУ Полтаванафтогаз ПАТ Укранафта (22525915) (код за ЄДРПОУ 403739509) з моменту взяття на облік або реєстрації в органах Державної податкової служби по 01.05.2013 р.

- податкових декларацій НГВУ Полтаванафтогаз ПАТ Укранафта (22525915) (код за ЄДРПОУ 403739509) з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства та всіх додатків до них за період з 01.04.2010 року по 31.12.2012 року.

Надати дозвіл на вилучення вищезазначених оригіналів документів, а у разі відсутності оригіналів, їх копій, які перебувають у володінні ДПІ у м. Полтаві та знаходяться за адресою: м. Полтава, вул. Фрунзе, 155.

Виконання ухвали доручити слідчому СВ ДПІ в м.Полтава ОСОБА_2

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.К. Миронець