Court ruling № 62868057, 12.03.2013, Kyivskyi District Court of Poltava City

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/1731/13-к

Провадження № 1-кс/552/287/13

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12.03.2013 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Васильєва Л.М., при секретарі Коломієць А.В., з участю старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1

розглянувши клопотання старшого слідчого ОВС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів в ПП "Екобудсервіс-плюс" (код ЄДРПОУ 35439746),-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий ОВС СУ ДПС у Полтавській області звернулась до Київського районного суду м.Полтави з клопотанням, погодженим з прокурором прокуратури Полтавської області про надання тимчасового доступу до документів та можливість вилучення їх в ПП "Екобудсервіс-плюс" (код ЄДРПОУ 35439746).

Подання обґрунтовує тим, що в провадженні СУ ДПС у Полтавській області перебуває кримінальне провадження №32012180000000013, внесене до ЄРДР 22.11.2012 року за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст.366 КК України.

Встановлено, що в період з 05.08.2011р. по 22.09.2011р. директор ПП "Логотек" (код ЄДРПОУ 37262616, м.Світловодськ Кіровоградської області) ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, зняв готівкові кошти з банківського рахунку підприємства на загальну суму 5,8 млн.грн., не задекларувавши в документах податкової звітності отримані доходи, тобто склав і видав завідомо неправдиві офіційні документи, чим вчинив службове підроблення.

Також в ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_2 являється засновником та директором ПП "Екобудсервіс-плюс" (код ЄДРПОУ 35439746), яке має стан підприємства запит на встановлення місцезнаходження. При цьому інформація про задекларовані та сплачені ОСОБА_2 податки, починаючи з ІІ кварталу 2003 року, в базі даних ДПС відсутня.

В ході розслідування даного кримінального провадження виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів з метою їх вилучення, а саме:

-Оригіналів матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ПП "Екобудсервіс-плюс" (код ЄДРПОУ 35439746) з моменту взяття на облік або реєстрації в органах Державної податкової служби по теперішній час.

-Оригіналів податкових декларацій ПП "Екобудсервіс-плюс" (код ЄДРПОУ 35439746) з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства та всіх додатків до них (у разі відсутності завірених копій роздрукованих з електронної бази ДПС) з моменту взяття на облік або реєстрації в органах Державної податкової служби по теперішній час.

-Оригіналів податкових розрахунків сум доходів, нарахованих (сплачених) на користь платників податків фізичних осіб, а також сум нарахованого та утриманого з них податку органом Державної податкової служби за місцем свого обліку.

Відповідно до обліково-реєстраційних даних ПП "Екобудсервіс-плюс" (код ЄДРПОУ 35439746) знаходиться на податковому обліку в ДПІ у м. Полтаві Полтавської області ДПС та відповідно подає податкову звідність до ДПІ у м. Полтаві Полтавської області ДПС. Вказані документи мають значення для забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування обставин у даному кримінальному провадженні.

У судовому засіданні слідчий підтримала клопотання, просила його задовольнити.

Відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК Україна особа, у володінні якої знаходяться документи судом не викликалась.

Суддею встановлено, що документи, про які йде мова у клопотанні знаходяться у володінні ПП "Екобудсервіс-плюс" (код ЄДРПОУ 35439746), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять охоронювану законом таємницю, є джерелом доказів, у подальшому потрібні для проведення слідчих дій.

За таких обставин слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст. 159-165 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів та можливість вилучення їх:

- Оригіналів матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ПП "Екобудсервіс-плюс" (код ЄДРПОУ 35439746) з моменту взяття на облік або реєстрації в органах Державної податкової служби по теперішній час.

-Оригіналів податкових декларацій ПП "Екобудсервіс-плюс" (код ЄДРПОУ 35439746) з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства та всіх додатків до них (у разі відсутності завірених копій роздрукованих з електронної бази ДПС) з моменту взяття на облік або реєстрації в органах Державної податкової служби по теперішній час.

-Оригіналів податкових розрахунків сум доходів, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків фізичних осіб, а також сум нарахованого та утриманого з них податку органом Державної податкової служби за місцем свого обліку, що знаходяться в ДПІ у м. Полтаві Полтавської області ДПС за адресою: м. Полтава, вул. Фрунзе, №155.

Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити працівникам оперативних підрозділів податкової міліції ДПС у м. Полтава.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали до 11 квітня 2013 року.

Ухвала може бути оскаржена протягом 5 днів з дня її проголошення.

Суддя Л.М.Васильєва