Court ruling № 62868020, 27.02.2013, Kyivskyi District Court of Poltava City

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/1276/13-к

Провадження № 1-кс/552/204/13

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27.02.2013 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Васильєва Л.М., при секретарі Коломієць А.В., з участю старшого слідчого з ОВС ВРКС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1

розглянувши клопотання старшого слідчого ОВС ВРКС СУ ДПС у Полтавській області Вороновської Ю.А. про надання тимчасового доступу до оригіналів первинних фінансово-господарських документів ТОВ Везерфорд Україна (ЄДРПОУ 35633533) по взаємовідносинам з ТОВ Євротехсервіс-1991 (ЄДРПОУ 13928181) за період з 01.01.2009 року по 31.12.2012 року, які перебувають у володінні ТОВ Везерфорд Україна (ЄДРПОУ 35633533) за адресою: м. Київ, вул. Іринінська 5/24,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий ОВС ВРКС СУ ДПС у Полтавській області звернулась до Київського районного суду м.Полтави з клопотанням, погодженим з прокурором прокуратури Полтавської області про надання тимчасового доступу до оригіналів первинних фінансово-господарських документів ТОВ Везерфорд Україна (ЄДРПОУ 35633533) по взаємовідносинам з ТОВ Євротехсервіс-1991 (ЄДРПОУ 13928181) за період з 01.01.2009 року по 31.12.2012 року, які перебувають у володінні ТОВ Везерфорд Україна (ЄДРПОУ 35633533) за адресою: м. Київ, вул. Іринінська 5/24.

Подання обґрунтовує тим, що у провадженні СУ ДПС у Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32012180010000032 від 03.12.2012 року, за ознаками за ознаками складу злочину передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2009-2011 років службові особи ТОВ Євротехсервіс 1991 (код ЄДРПОУ 13928181), шляхом відображення в податковому обліку фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ Сеор Трест Трейдинг (код ЄДРПОУ 34615801), ТОВ Білайт Прим (код ЄДРПОУ 37201218), ПП Укртрансінвест (код ЄДРПОУ 34964435), ТОВ ТЕК Київ Логістік (код ЄДРПОУ 35573967) умисно ухилились від сплати ПДВ в сумі 2 349 192 гривні, що 7 364 рази перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян та призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, за ознаками складу злочину, передбаченого, ч. 3 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що у період з 01.01.2009 року по 31.12.2012 року службові особи ТОВ Євротехсервіс 1991 відображали по бухгалтерському та податковому обліках підприємства взаємовідносини з ТОВ Везерфорд Україна (ЄДРПОУ 35633533) по виконанню робіт по капітальному ремонту (облаштуванню) свердловин. Також встановлено, що виконання вказаних робіт на обєктах проводилося виключно працівниками ТОВ Євротехсервіс 1991.

Відповідно до реєстраційних даних ТОВ Везерфорд Україна (ЄДРПОУ 35633533) зареєстровано в ДПІ у Шевченківському районі м.Києва ДПС за адресою м. Київ, вул. Іринінська 5/24.

Виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до оригіналів первинних фінансово-господарських документів ТОВ Везерфорд Україна (ЄДРПОУ 35633533) з ТОВ Євротехсервіс-1991 (ЄДРПОУ 13928181) за період з 01.01.2009 року по 31.12.2012 року, а саме договори та додатки до них, накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі, специфікації, сертифікати, акти звірки, акти виконаних робіт, дозволи на виконання робіт, технічна документація та інші документи по фінансово-господарським взаємовідносинах, та їх вилученні, які перебувають у володінні ТОВ Везерфорд Україна (ЄДРПОУ 35633533).

У судовому засіданні слідчий підтримала клопотання, просила його задовольнити.

Відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК Україна особа, у володінні якої знаходяться документи судом не викликалась.

Суддею встановлено, що документи, про які йде мова у клопотанні знаходяться у володінні ТОВ Везерфорд Україна (ЄДРПОУ 35633533) за адресою: м. Київ, вул. Іринінська 5/24, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять охоронювану законом таємницю , є джерелом доказів, у подальшому потрібні для проведення слідчих дій.

За таких обставин слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст. 159-165 КПК України, -

УХВАЛИВ :

Подання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до оригіналів первинних фінансово-господарських документів ТОВ Везерфорд Україна (ЄДРПОУ 35633533) по взаємовідносинам з ТОВ Євротехсервіс-1991 (ЄДРПОУ 13928181) за період з 01.01.2009 року по 31.12.2012 року, а саме договори та додатки до них, накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі, специфікації, сертифікати, акти звірки, акти виконаних робіт, дозволи на виконання робіт, технічна документація та інші документи по фінансово-господарським взаємовідносинах, та їх вилученні, які перебувають у володінні ТОВ Везерфорд Україна (ЄДРПОУ 35633533) за адресою: м. Київ, вул. Іринінська 5/24.

Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити працівникам оперативних підрозділів податкової міліції ДПС у Полтавській області.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали до 29 березня 2013 року.

Ухвала може бути оскаржена протягом 5 днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя Л.М.Васильєва