Court ruling № 62809014, 17.11.2016, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Справа № 592/10592/16-к

Провадження № 1-кс/592/4229/16

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

17 листопада 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Князєв В.Б., за участю старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Макаренка В.М., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання сторони кримінального провадження - слідчого Макаренка В.М., про тимчасовий доступ до документів ТВ ПП «Ресурс» в ПАT «ПУМБ» (МФО 334851, м. Київ, вул. Андріївська, 4).

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - слідчого Макаренка В.М.,-

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №12015200190000499, внесеного до ЄРДР 29.07.2015 р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 358 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи Лебединське дочірнє агролісогосподарське підприємство «Лебединський агролісгосп» (код 23637208) у період з 2013 р. по теперішній час формують податковий кредит з ПДВ від ТВ ПП «Ресурс» (код 30429974, м. Харків) на лісозаготівельні роботи, але при цьому фактично вказане підприємство не надає даних послуг, а роботи виконуються сторонніми особами, які не мають відношення до ТВ ПП «Ресурс». В результаті вказаних дій службові особи ЛДАП «Лебединський агролісгосп» ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 1 163 238,29 грн.

Для проведення вказаних господарських операцій використовувалися поточні рахунки №№26009962481321 (980 UAH), 260008688 (980 UAH), які відкриті для ТВ ПП «Ресурс» в ПАT «ПУМБ» (МФО 334851).

З метою підтвердження зазначених вище фактів протиправної діяльності необхідно, здійснити тимчасовий доступ до документів по розрахунковим рахункам №№26009962481321 (980 UAH), 260008688 (980 UAH), які відкриті для ТВ ПП «Ресурс» в ПАT «ПУМБ» (МФО 334851). Вказані документи нададуть можливість встановити подію кримінального правопорушення, вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

Перевіривши матеріали клопотання, суд встановив можливість використання, як доказів відомостей, що містяться в документах та які становлять охоронювану законом таємницю, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

постановив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити копії зазначених документів.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- копії документів, які були надані ТВ ПП «Ресурс» в ПАT «ПУМБ» (МФО 334851, м. Київ, вул. Андріївська, 4), для відкриття розрахункових рахунків №№26009962481321 (980 UAH), 260008688 (980 UAH), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

- копії документів щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» для ТВ ПП «Ресурс»;

- копії документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТВ ПП «Ресурс», за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- копії протоколів системи «Клієнт-банк», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP-адреса клієнта;

- копії документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп'ютерної техніки ТВ ПП «Ресурс», за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- копії договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками;

- копії карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку;

- роздруківки руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковим рахункам №№26009962481321 (980 UAH), 260008688 (980 UAH), за період з 01.01.2013 р. по теперішній час;

- копії матеріалів юридичної справи ТВ ПП «Ресурс»;

- копії чеків про зняття готівки за період з 01.01.2013 р. по теперішній час.

Тимчасовий доступ до документів мають надати відповідальні посадові особи ПАT «ПУМБ» (МФО 334851, м. Київ, вул. Андріївська, 4).

3. Строк дії ухвали - тридцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Макаренку Владиславу Миколайовичу.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірені копії - надано слідчому.

Слідчий суддя В.Б. Князєв