Court ruling № 62808973, 17.11.2016, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Справа № 592/10600/16-к

Провадження № 1-кс/592/4235/16

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей та документів

17 листопада 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Зорік М.В., за участю старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Макаренка В.М., розглянув клопотання старшого слідчого Макаренка В.М. про тимчасовий доступ до документів по матеріалам кримінального провадження за № 12015200190000499, внесеного до ЄРДР 29.07.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 358 КК України.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - старшого слідчого Макаренка В.М., -

встановив:

Слідчий своє клопотання погоджене з прокурором мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №12015200190000499, внесеного до ЄРДР 29.07.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 358 КК України.

Службові особи Лебединське дочірнє агролісогосподарське підприємство «Лебединський агролісгосп» (код 23637208) у період з 2013 року по теперішній час формують податковий кредит з ПДВ від ТВ ПП «Ресурс» (код 30429974, м. Харків) на лісозаготівельні роботи, але при цьому фактично вказане підприємство не надає даних послуг, а роботи виконуються сторонніми особами, які не мають відношення до ТВ ПП «Ресурс». В результаті вказаних дій службові особи ЛДАП «Лебединський агролісгосп» ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 1 163 238,29 грн.

Для проведення вказаних господарських операцій використовувався поточний рахунок №2600700056250 (840 USD), який відкритий для ЛДАП «Лебединський агролісгосп» в Сумська дирекція АТ «Індекс-Банк» (МФО 337900).

З метою підтвердження зазначених вище фактів протиправної діяльності необхідно, здійснити тимчасовий доступ до документів по розрахунковому рахунку №2600700056250 (840 USD), який відкритий для ЛДАП «Лебединський агролісгосп» в Сумська дирекція АТ «Індекс-Банк» (МФО 337900). Вказані документи нададуть можливість встановити подію кримінального правопорушення, вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав в повному обсязі.

Враховуючи, що існує реальна загроза знищення інформації, суд відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установ, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ухвалив:

Надати тимчасовий доступ до документів, що з можливістю вилучення копій зазначених документів по розрахунковому рахунку №2600700056250 (840 USD), який відкритий для ЛДАП «Лебединський агролісгосп» в Сумська дирекція АТ «Індекс-Банк» (МФО 337900, м. Суми, вул. Горького, 1), а саме:

- документів, які були надані ЛДАП «Лебединський агролісгосп» в Сумська дирекція АТ «Індекс-Банк» (МФО 337900, м. Суми, вул. Горького, 1), для відкриття розрахункового рахунку №2600700056250 (840 USD), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

- документів щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» для ЛДАП «Лебединський агролісгосп»;

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ЛДАП «Лебединський агролісгосп», за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- протоколів системи «Клієнт-банк» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP-адреса клієнта;

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп'ютерної техніки ЛДАП «Лебединський агролісгосп», за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками;

- карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку;

- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковому рахунку №2600700056250 (840 USD), за період з 01.01.2013 по теперішній час;

- матеріалів юридичної справи ЛДАП «Лебединський агролісгосп»;

- чеків про зняття готівки за період з 01.01.2013 по теперішній час.

Тимчасовий доступ до документів має надати - Сумська дирекція АТ «Індекс-Банк» (МФО 337900, м. Суми, вул. Горького, 1).

3. Строк дії ухвали - двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається старшому слідчому з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Макаренко Владиславу Миколайовичу.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя М.В. Зорік