Court ruling № 62577721, 07.10.2016, Centralnyi District Court of Mykolaiv City

Центральний районний суд м. Миколаєва

54020, м. Миколаїв, вул. Декабристів, 41/12, inbox@ct.mk.court.gov.ua

490/8694/16-к

н\п 1-кс/490/4667/2016 У Х В А Л А

03.10.2016р. слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Дірко І.І., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Миколаївській області Білого І.А. про тимчасовий доступ до документів,

В С Т А Н О В И В:

31.03.2016 року в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстроване кримінальне провадження № 42016150000000063 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України за фактом ухилення від сплати податків в значних розмірах службовими особами ПП "ВПК "Каро".

22.09.2016р. слідчий звернулась до суду з клопотанням про отримання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні філії «МРУ» ПАТ КБ «Приватбанк», м. Миколаїв, вул. Мостобудівників 17/11, 17/12 (МФО 326610), а саме до документів, що містять відомості щодо руху коштів по банківському рахунку ПП «ВПК «Каро» (код ЄДРПОУ 20892727) № 26040447109078 (українська гривня), № 26049447109079 (українська гривня), які відкрито 12.04.2002р.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, вказав що в ході досудового розслідування встановлено, що за результатами аналізу фінансово-господарської діяльності СГД, а саме: декларацій з податку на додану вартість та додатків до неї, а також реєстрів виданих та отриманих податкових накладних за період січень 2015 - березень 2016 встановлено, що СГД здійснено реалізацію с/г продукції власного виробництва на загальну суму 156 106 185 грн. (в т.ч. ПДВ - 26 017 698 грн.). Згідно розрахунків питомої вартості с/г товарів до вартості всіх товарів/послуг (додаток №9 до податкової декларації з ПДВ) за 2015 СГД відобразило реалізацію 99,53% вироблених ним товарів, що фактично не відповідає дійсності у порівнянні з площами наявних земельних ділянок до фактичного задекларованого обсягу реалізації. За такого у слідства виникла необхідність у встановленні підприємств-контрагентів з якими ПП «ВПК «Каро» мало фінансово-господарські відносини та з'ясування осіб, які відкривали банківські рахунки ПП «ВПК «Каро» та знімали грошові кошти з вказаних рахунків.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання та кримінального провадження, оскільки є необхідність у встановленні підприємств, з якими ПП «ВПК «Каро» мало господарські відносини та у з'ясуванні осіб, які були причетні до ухилення вказаним підприємством від сплати податків, беручи до уваги те, що отримана інформацію буде використана у якості доказів, за такого вважаю необхідним клопотання задовольнити.

Керуючись ст. 164, 309 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити та надати слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Миколаївській області Білому І.А. дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні філії «МРУ» ПАТ КБ «Приватбанк», м. Миколаїв, вул. Мостобудівників 17/11, 17/12 (МФО 326610), а саме до документів, що містять відомості щодо:

- руху коштів по банківських рахунках ПП «ВПК «Каро» (код ЄДРПОУ 20892727) № 26040447109078 (українська гривня), № 26049447109079 (українська гривня), які відкрито 12.04.2002 в філії «МРУ» ПАТ КБ «Приватбанк», м. Миколаїв, вул. Мостобудівників 17/11, 17/12 (МФО 326610), як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з моменту відкриття рахунку до моменту винесення даного клопотання;

- карткам із зразками підписів та відбитком печатки, накази про призначення службових осіб ПП «ВПК «Каро» (код ЄДРПОУ 20892727) та довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства;

- видаткових ордерів та касових чеків про отримання службовими особами ПП «ВПК «Каро» (код ЄДРПОУ 20892727) готівкових грошових коштів через касу банку;

- документів щодо використання та відкриття банківського рахунку, що перебувають у володінні філії «МРУ» ПАТ КБ «Приватбанк», м. Миколаїв, вул. Мостобудівників 17/11, 17/12 (МФО 326610).

- інформація щодо ІР-адрес з яких відбувалося керування рахунком № 26040447109078, №26049447109079 за допомогою системи "Клієнт-Банк".

Строк пред'явлення ухвали до виконання 30 діб. У разі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Дірко І.І.