Court ruling № 62508407, 04.11.2016, Vinnytsia City Court of Vinnytsia Oblast

Справа 127/23068/16-к

Провадження 1-кс/127/8154/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 листопада 2016 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., при секретарі Гнасько Н.О., за участю слідчого Ширман І.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області старшого лейтенанта податкової міліції Ширман І.М. про тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів ТОВ «Остер- Центр» (код ЄДРПОУ 35489289, зареєстроване за адресою: м. Київ, вул. Фрунзе, буд. 160 Б), підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з СТОВ «Перемога» (код ЄДРПОУ 03731649, зареєстроване за адресою: Вінницька обл., Літинський р-н., с. Уладівка, вул. Леніна, 4), за весь період фінансово-господарських взаємовідносин та які перебувають у володінні службових осіб ТОВ «Остер- Центр» (код ЄДРПОУ 35489289), за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідча Ширман І.М. звернулася до суду з вказаним клопотанням, яке погоджене прокурором Майданюком В.А., мотивуючи свої вимоги тим, що в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016020000000060 від 08 червня 2016 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що ОСОБА_2 у липні 2012 року, використовуючи підроблені документи на ім'я ОСОБА_3 придбав 100% статутного капіталу юридичної особи СТОВ «Перемога» (код ЄДРПОУ 03731649, Вінницька область, Літинський район, с. Уладівка, вул. Леніна, 4), без мети здійснення фінансово-господарської діяльності та з метою прикриття незаконної діяльності.

Відповідно до матеріалів досудового розслідування громадянин ОСОБА_2, завідомо спланувавши свої протиправні дії, з метою реалізації злочинних намірів, використовуючи паспорт на ім'я ОСОБА_3, повідомив службовим особам ТОВ «Остер- Центр» (код ЄДРПОУ 35489289, зареєстроване за адресою: м. Київ, вул. Фрунзе, буд. 160 Б), що СТОВ «Перемога» займається вирощуванням зернових культур та виявив намір придбати у них засоби захисту рослин.

В подальшому між СТОВ «Перемога» (код ЄДРПОУ 03731649) та ТОВ «Остер- Центр» (код ЄДРПОУ 35489289) було укладено договір про поставку засобів захисту рослин, який був підписаний від імені ОСОБА_3, як директора СТОВ «Перемога», після чого службові особи, будучи необізнаними в злочинних намірах передали останньому засоби захисту рослин на загальну суму 751 168 грн., якими ОСОБА_2 розпорядився на власний розсуд.

В ході досудового розслідування встановлено, що за даним фактом 07.05.2015 ОСОБА_2 Вінницьким міським судом було засуджено за вчинення злочинів, передбачених за ч. 1, ч. 4 ст. 358, ч. 2 ст. 190 КК України.

В зв'язку з вищевикладеним, з метою повного, всебічного та неупередженого дослідження всіх обставин вчинення кримінального правопорушення та для з'ясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин СТОВ «Перемога» (код ЄДРПОУ 03731649, зареєстроване за адресою: Вінницька обл., Літинський р-н., с. Уладівка, вул. Леніна 4) з ТОВ «Остер- Центр» (код ЄДРПОУ 35489289, зареєстроване за адресою: м. Київ, вул. Фрунзе, буд. 160 Б), а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та судових експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів ТОВ «Остер-Центр» (код ЄДРПОУ 35489289) за весь період взаємовідносин з СТОВ «Перемога» (код ЄДРПОУ 03731649).

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні, рахунки фактури, проектну документацію) ТОВ «Остер- Центр» (код ЄДРПОУ 35489289), підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з СТОВ «Перемога» (код ЄДРПОУ 03731649), які перебувають у володінні службових осіб ТОВ «Остер- Центр» (код ЄДРПОУ 35489289, зареєстроване за адресою: м. Київ, вул. Фрунзе буд. 160 Б), а також враховуючи факт, що службовими особами ТОВ «Остер- Центр» з метою уникнення від кримінальної відповідальності можуть бути прийняті міри щодо знищення вищевказаних первинних бухгалтерських документів, на підставі яких формувалась податкова звітність даного товариства, тому слідчий звернулася з даним клопотанням до суду.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала.

Представник ТОВ «Остер- Центр» до судового засідання не з'явився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча про час та місце розгляду клопотання було повідомлено належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Пунктом 1 ч. 5 ст. 163 КПК України передбачено, що ухвала про надання тимчасового доступу до речей і документів постановляється, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи.

Положенням ч.7 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Оскільки з клопотання та доданих до нього матеріалів вбачаються підстави вважати, що вказані у клопотанні оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні, рахунки фактури, проектну документацію) ТОВ «Остер- Центр» (код ЄДРПОУ 35489289, зареєстроване за адресою: м. Київ, вул. Фрунзе, буд. 160 Б), підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з СТОВ «Перемога» (код ЄДРПОУ 03731649, зареєстроване за адресою: Вінницька область, Літинський район, с. Уладівка, вул. Леніна 4), за весь період фінансово-господарських взаємовідносин, які перебувають у володінні службових осіб ТОВ «Остер- Центр» (код ЄДРПОУ 35489289), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що без вилучення даних документів існує загроза зміни або знищення даних документів, клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області старшому лейтенанту податкової міліції Ширман Ірині Михайлівні, або іншим працівникам ГУ ДФС, які будуть діяти на підставі його доручення, в тому числі на основі постанови про проведення процесуальних дій на іншій території дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні, рахунки фактури, проектну документацію) ТОВ «Остер- Центр» (код ЄДРПОУ 35489289, зареєстроване за адресою: м. Київ, вул. Фрунзе, буд. 160 Б) підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з СТОВ «Перемога» (код ЄДРПОУ 03731649, зареєстроване за адресою: Вінницька область, Літинський район, с. Уладівка, вул. Леніна, 4), за весь період фінансово-господарських взаємовідносин та які перебувають у володінні службових осіб ТОВ «Остер- Центр» (код ЄДРПОУ 35489289).

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: