Court ruling № 62395273, 04.10.2016, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/13811/16-к

Провадження № 1-кс/201/8272/2016

УХВАЛА

04 жовтня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Антонюк О.А., розглянувши клопотання слідчого в ОВС другого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу процесуального керівництва прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що у провадженні першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області перебувають матеріали досудового розслідування №42016040000000687 від 11.08.2016 за фактом зловживання службовими особами ГУ ДФС у Дніпропетровській області своїм службовим становищем на користь третіх осіб, а саме сприяння групі підприємств в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах та виведенні грошових коштів за межі України.

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що на території Дніпропетровської області проводять свою господарську діяльність ПП «ГВС Плюс» (код ЄДРПОУ 36432647), директором якого являється ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1; ТОВ «ТД Інтерпласт» (код ЄДРПОУ 36052509) та ПП «Виробничо-комерційна фірма «Внешснаб» (код ЄДРПОУ 36727577, директором яких являється ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2, із виробництва у великих обсягах зернових культур та олії для подальшого їх експорту за межі території України.

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що ПП «ГВС Плюс» (код ЄДРПОУ 36432647), ТОВ «ТД Інтерпласт» (код ЄДРПОУ 36052509) та ПП «Виробничо-комерційна фірма «Внешснаб» (код ЄДРПОУ 36727577) є субєктами спеціального режиму оподаткування податком на додану вартість через те, що є виробниками сільськогосподарської продукції, внаслідок чого не сплачують до державного бюджету суми ПДВ, оскільки акумулюють їх на спеціальному банківському рахунку для подальшого власного використання.

У звязку з цим, вказані підприємства за період з кінця 2015 року по теперішній час отримали та акумулювали від держави ПДВ на загальну суму понад 1 млрд. гривень, однак встановлено, що ПП «ГВС Плюс» (код ЄДРПОУ 36432647), ТОВ «ТД Інтерпласт» (код ЄДРПОУ 36052509) та ПП «Виробничо-комерційна фірма «Внешснаб» (код ЄДРПОУ 36727577) взагалі не мають земельних ділянок та виробничих потужностей для виробництва сільськогосподарської продукції, що само по собі вказує на наявність ознак фіктивності даних підприємств та фіктивних відносин з контрагентами.

Встановлено, що отримана іноземна валюта від експортних операцій на рахунки ПП «ГВС Плюс» (код ЄДРПОУ 36432647), ТОВ «ТД Інтерпласт» (код ЄДРПОУ 36052509) та ПП «Виробничо-комерційна фірма «Внешснаб» (код ЄДРПОУ 36727577) не перераховується, а залишається за кордоном у користуванні іноземних координаторів, що є порушенням Закону України «Про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті» та фактично є незаконним виведенням коштів за межі України та призводить до підриву економіки України.

Також встановлено, що посадові особи ГУ ДФС у Дніпропетровській області, зловживаючи своїм службовим становищем, за винагороду у вигляді неправомірної вигоди, сприяють діяльності ПП «ГВС Плюс» (код ЄДРПОУ 36432647), ТОВ «ТД Інтерпласт» (код ЄДРПОУ 36052509) та ПП «Виробничо-комерційна фірма «Внешснаб» (код ЄДРПОУ 36727577) та забезпечують незаконне формування податкових зобовязань вказаним підприємствам, створюють незаконні підстави до використання ним податкової пільги та покривають незаконну діяльність підприємства щодо отримання ПДВ в особливо великих розмірах та виведенню грошових коштів за кордон.

Згідно бази даних Державної фіскальної служби України АІС «Податковий блок» було встановлено, що ПП «ГВС Плюс» (код ЄДРПОУ 36432647) має розрахункові рахунки в Акціонерному Банку «Південний» (МФО 328209), а саме: №26009010011243 українська гривня, №26009010011243 долар США та використовує їх у протиправній діяльності.

Таким чином, з метою відшкодування спричинених державі збитків, забезпечення можливих у майбутньому цивільних позовів, виникла необхідність у накладенні арешту на рахунки ПП «ГВС Плюс» (код ЄДРПОУ 36432647) в Акціонерному Банку «Південний» (МФО 328209), а саме: №26009010011243 українська гривня, №26009010011243 долар США.

Згідно оперативної інформації, що надійшла до СУ прокуратури Дніпропетровській області, існує реальна загроза закриття та списання коштів з даних рахунків, в звязку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників ПП «ГВС Плюс» (код ЄДРПОУ 36432647).

У відповідності зі ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, які мають доказове значення по вказаному кримінальному провадженню, неможливо.

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження) до документів ПП «ГВС Плюс» (код ЄДРПОУ 36432647), що знаходяться Акціонерному Банку «Південний» (МФО 328209).

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч. 2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по даному кримінальному провадженню № 42016040000000687, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому в ОВС другого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження) до документів ПП «ГВС Плюс» (код ЄДРПОУ 36432647), що знаходяться Акціонерному Банку «Південний» (МФО 328209), а саме:

-обліково-реєстраційної юридичної справи ПП «ГВС Плюс» (код ЄДРПОУ 36432647);

-банківські картки із зразками підписів посадових осіб та відбитками печатки підприємства ПП «ГВС Плюс» (код ЄДРПОУ 36432647) з дати відкриття рахунків по 09.09.2016;

-роздруківки про рух грошових коштів із зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів ПП «ГВС Плюс» (код ЄДРПОУ 36432647) в Акціонерному Банку «Південний» (МФО 328209) по рахунку №26009010011243 українська гривня, №26009010011243 долар США, у період з дати відкриття рахунків по 09.09.2016 у паперовому та електронному виді;

-оригіналів розрахункових документів, що відображають надходження і витрату коштів по вищевказаним рахункам ПП «ГВС Плюс» (код ЄДРПОУ 36432647) у період з дати відкриття рахунків по 09.09.2016;

-всіх платіжних документів та чеків ПП «ГВС Плюс» (код ЄДРПОУ 36432647) у період з дати відкриття рахунків по 09.09.2016.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим та прокурорам слідчої групи у кримінальному провадженні № 42016040000000687.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: О.А. Антонюк