Court ruling № 62286708, 20.10.2016, Pecherskyi District Court of Kyiv City

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/51304/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 жовтня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Писанець В.А. при секретарі Ясеновенко К.О., за участі слідчого Іванов Д.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іванов Д.В. про тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю,

В С Т А Н О В И В :

20.10.2016 р. в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Писанець В.А. надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іванов Д.В., яке погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 м. Києва Станковим О.П. про надання тимчасового доступ до речей та документів, які перебувають у володінні АТ «ЄВРОГАЗБАНК» (МФО 380430).

У судовому засіданні слідчий просив клопотання задовольнити.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий вказує, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування № 32016100060000027 від 10.03.2016 за фактом ухилення від сплати податків у великих розмірах службовими особами ТОВ «Імпел Гріффін Груп» (код 35634872), за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий посилається на те, що Відповідно до дослідження фінансових операцій, проведених за участю ТОВ «Імпел Гріффін Груп» (код 35634872) при проведенні взаємовідносин з ТОВ «Керуюча компанія «Служба комунального сервісу» ( код 36522101) за квітень 2015 року - січень 2016 року, за результатами якого складено дослідження за № 57/15-00/ 35634872 від 12.02.2016, проведеного фахівцями управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом Головного управління ДФС у м. Києві, із врахуванням вимог Податкового кодексу України від 2 грудня 2010 року № 275 5-VI із змінами і доповненнями, виявлено порушення вимог Податкового кодексу України, в результаті чого завищено податковий кредит з податку на додану вартість всього у сумі 3 226 178,80 грн.

Вказує слідчий, що необхідні документи перебувають у володінні АТ «ЄВРОГАЗБАНК» (МФО 380430).

Як вбачається зі змісту ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Як вбачається зі змісту п. 5 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Як вбачається зі змісту п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, з можливістю вилучення копій документів, оскільки вказані вище документи можуть бути використані, як доказ у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-160, 161, 162, 163, 542 КПК України, ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність»,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іванов Д.В. про тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю - задовольнити.

Надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві ст. лейтенанту податкової міліції Іванову Д.В тимчасовий доступ до документів ТОВ «Керуюча Компанія «Служба Комунального Сервісу» (код 36522101), з можливістю їх вилучення, що знаходяться в банківській установі АТ «ЄВРОГАЗБАНК» (МФО 380430), саме:

копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за весь період по рахунку №2600330119488, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях за період 01.01.2014 по 30.01.2016;

виписки платіжних доручень з відображенням дати та часу (години, хвилини, секунди) отримання платіжних доручень, а також IP-адреси, з якої надійшло платіжне доручення;

справи з юридичного оформлення рахункам №26001180002, № 26006179999 в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт - банк", а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт - банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахункам ТОВ «Керуюча Компанія «Служба Комунального Сервісу» ;

документів, які підтверджують факт придбання та продажу вказаним ТОВ «Керуюча Компанія «Служба Комунального Сервісу» цінних паперів (договорів, актів прийому-передачі, звітів та інше);

заяв на закупівлю валюти.

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.А. Писанець

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1- матеріали судового провадження № 757/51304/16-к

Примірник 2 - наданий старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іванову Д.В.

Слідчий суддя В.А. Писанець