Court ruling № 62039243, 07.06.2016, Bohunskyi District Court of Zhytomyr City

Справа №295/8037/16-к

1-кс/295/3287/16

У Х В А Л А

іменем України

07.06.2016 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира - Семенцова Л.М.,

за участі: секретаря - Слончак А.С.,

слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області - Яновича К.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, подане слідчим зОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській областіЯновичем К.В., погоджене прокурором прокуратури Житомирської області Терновим І.І., у кримінальному провадженні № 32015060000000067 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КПК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, посилаючись на те, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Компанія Укрвуд» у період 2014-2015 років шляхом штучного формування валових витрат на придбання лісоматеріалів умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах. За наданими матеріалами оперативного підрозділу встановлено, що на території Житомирської області діє група осіб, яка здійснює закупку деревини, що отримана шляхом незаконної вирубки, списання або іншим незаконним чином, за цінами, які є нижчими за ринкові. В подальшому шляхом дублювання товарно-транспортних накладних, які є документами, що засвідчують походження сировини, останні, за попередньою домовленістю, через суб'єкти господарської діяльності серед яких встановлені оперативним шляхом є ТОВ «КОМПАНІЯ УКРВУД» (код ЄДР 36315499) та ТОВ «УКР ВУД» (код ЄДР 37244623) здійснюють їх переробку (розпилювання) та експортують до Туреччини, Ізраїлю, Лівану, Саудівської Аравії. Під час досудового розслідування по кримінальному провадженню 18.03.2016 року проведено обшуки за місцем знаходження офісних та складських приміщень ТОВ «УКР ВУД» та ТОВ «Компанія Укрвуд», внаслідок чого встановлено факт поставки деревини на вказані підприємства від лісгоспів Житомирської області, тому для підтвердження або спростування проведених фінансово - господарських операцій виникла необхідність у вилученні первинних господарських документів між вказаними підприємствами. Встановлено, що ТОВ «УКР ВУД» (код ЄДР 37244623) здійснювало придбання деревини, пиломатеріалів у ДП «Житомирський лісгосп», ДП «Коростенське ЛМГ», ДП «Білокоровицьке лісове господарство», ДП «Новоград - Волинське ДЛМГ». Відповідно до аналітичної системи «Податковий блок» встановлено, що протягом 2015 року ДП «Житомирський лісгосп» (код ЄДР 22050949), ДП «Коростенське ЛМГ» (код ЄДР 991841), ДП «Білокоровицьке лісове господарство» (код ЄДР 991798), ДП «Новоград - Волинське ДЛМГ» (код ЄДР 991947) у бухгалтерському та податковоу обліку відобразили проведення фінансово - господарських операцій з ТОВ «ВВ Володар УА» (код ЄДР 37604860).

У клопотанні зазначено, що на ТОВ «ВВ Володар УА» (код ЄДР 37604860) зберігаються наступні документи: договори (угоди), укладені між ТОВ «ВВ Володар УА» та ДП «Житомирський лісгосп», ДП «Коростенське ЛМГ», ДП «Білокоровицьке лісове господарство», ДП «Новоград - Волинське ДЛМГ», додаткові договори (угоди), журнал реєстрації договорів ТОВ «ВВ Володар УА», в яких міститься інформація щодо реєстрації договорів з ТОВ «УКР ВУД», накладні та податкові накладні, що свідчать про реалізацію ТОВ «ВВ Володар УА» товарів, робіт (послуг) на ДП «Житомирський лісгосп», ДП «Коростенське ЛМГ», ДП «Білокоровицьке лісове господарство», ДП «Новоград - Волинське ДЛМГ», товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг), рахунки-фактури, журнал реєстрації в'їзду та виїзду автотранспорту, яким з ТОВ «ВВ Володар УА» доставлялися товари реалізовані на ДП «Житомирський лісгосп», ДП «Коростенське ЛМГ», ДП «Білокоровицьке лісове господарство», ДП «Новоград - Волинське ДЛМГ», документи, що стосуються участі ТОВ «ВВ Володар УА» у проведені торгів по реалізації деревини на ДП «Житомирський лісгосп», ДП «Коростенське ЛМГ», ДП «Білокоровицьке лісове господарство», ДП «Новоград - Волинське ДЛМГ».

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Заслухавши учасника кримінального провадження, який підтримав клопотання, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно положень п. 2, 3 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Під час розгляду клопотання слідчим не доведено наявності достатніх підстав вважати, що документи, до яких він просить надати тимчасовий доступ та знаходяться у володінні ТОВ «ВВ Володар УА», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також можливість використання в якості доказів відомостей, що містяться в цих документах, тому в задоволенні клопотання слід відмовити.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 132, 159, 160, 163, 164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ДФС у Житомирській області Яновича К.В., погодженого прокурором прокуратури Житомирської області Терновим І.І., про тимчасовий доступ до речей і документів - відмовити.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.М. Семенцова