Court ruling № 61980708, 11.10.2016, Bohunskyi District Court of Zhytomyr City

Справа №295/13021/16-к

1-кс/295/5262/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11.10.2016 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Перекупка І.Г., при секретарі Сидорець К.Г., за участю за участю старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Яновича К.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 32016060000000042 від 02.09.2016 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

встановив:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням щодо службових осіб ДП «Городницьке лісове господарство» (код ЄДР 13552379), ДП «Коростишівське лісове господарство» (код ЄДР 00991858), ДП «Овруцьке лісове господарство» (код ЄДР 00991887), ДП «Олевське лісове господарство» (код ЄДР 00991901), ДП «Бердичівське лісове господарство» (код ЄДР 00991806), ДП «Новоград - Волинське дослідне лісомисливське господарство» (код ЄДР 00991947), ДП Баранівське лісомисливське господарство (код ЄДР 13554881), ДП Білокоровицьке лісове господарство (код ЄДР 00991798), ДП Ємільчинське лісове господарство (код ЄДР 00991829), ДП «Попільнянське лісове господарство» (код ЄДР 13549845), ДП «Радомишильське ЛМГ» (код ЄДР 13568251), ДП «Словечанське лісове господарство» (код ЄДР 00991953), ДП «Житомирське лісове господарство» (код ЄДР 22050949), ДП Коростенське ЛМГ (код ЄДР 00991841) та службові особи інших лісових господарств Житомирської області, в період 2014 року по теперішній час, шляхом використання підконтрольних підприємств - нерезидентів при проведенні експортних операцій по реалізації лісоматеріалів та пиломатеріалів, ухилились від сплати податків на суму 3,4 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

Відповідно до інформації, яка надійшла від ОУ ГУ ДФС у Житомирський області встановлено, що службові особи ДП Баранівське лісомисливське господарство протягом І півріччя 2016 року проводили експорт паливної деревини та пиловника хвойних порід для «OSUNA Holding LLP», « GLD TRADE Holding LLP» (контрактоутримувачі), які знаходяться за юридичною адресою: 20-22 BEDFORD ROW WC1R 4JS, London United Kingdom (Великобританія - країна з пільговим оподаткуванням) які в подальшому реалізовують для SC HOLZINDUSTRIE SCHWEIGOFER S.R.L ( Румунія ), Egger Romania SRL Radauti Str Austriei 2 (Румунія), EGGER ROMANIA S.R.L. Radauti Romania Jud Suceava Radauti str. Austriei 2 Румунія, по європейським цінам які набагато вищі від експортної ціни держлісгоспів Житомирської області.

Разом з тим під час досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що ДП Баранівське лісомисливське господарство (код ЄДР 13554881) в період з 2015 по 2016 роки у бухгалтерському обліку підприємства відобразили операції по експорту деревини до підприємства - нерезидента Globus LLC, ILMEST d.o.o.Industrijska 5 5000 NOVA GORICA, AVRAAM MAVIXYL WOOD LTD, VINZER Corp.Calle 50 на суму 9, 8 млн. грн.

Слідчий зазначає, що у ДП Баранівське лісомисливське господарство (код ЄДР 13554881) зберігаються наступні документи: договори (угоди) укладені між ДП Баранівське лісомисливське господарство та Globus LLC, ILMEST d.o.o.Industrijska 5 5000 NOVA GORICA, AVRAAM MAVIXYL WOOD LTD, VINZER Corp.Calle 50, додаткові договори (угоди), журнал реєстрації договорів ДП Баранівське лісомисливське господарство, в яких міститься інформація щодо реєстрації договорів з ДП Баранівське лісомисливське господарство, накладні та податкові накладні, що свідчать про реалізацію ДП Баранівське лісомисливське господарство товарів, робіт (послуг) на Globus LLC, ILMEST d.o.o.Industrijska 5 5000 NOVA GORICA, AVRAAM MAVIXYL WOOD LTD, VINZER Corp.Calle 50, товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг), рахунки-фактури, журнал реєстрації в'їзду та виїзду автотранспорту, яким з ДП Баранівське лісомисливське господарство доставлялися товари реалізовані на Globus LLC, ILMEST d.o.o.Industrijska 5 5000 NOVA GORICA, AVRAAM MAVIXYL WOOD LTD, VINZER Corp.Calle 50, специфікації стосовно реалізації на Globus LLC, ILMEST d.o.o.Industrijska 5 5000 NOVA GORICA, AVRAAM MAVIXYL WOOD LTD, VINZER Corp.Calle 50 деревини від ДП Баранівське лісомисливське господарство. Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що це може призвести до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв'язку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно до положень п. 2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Зважаючи на те, що документи, до яких слідчий просить надати доступ мають суттєве значення для досудового розслідування, становлять охоронювану законом таємницю, можуть містити відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення та бути доказами під час судового розгляду, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав, встановлених положеннями ст. 163 КПК України, для задоволення клопотання.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст.10, 110, 132, 159, 163 та 164 КПК України слідчий суддя,-

ухвалив:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області старшому лейтенанту податкової міліції Яновичу Костянтину Вячеславовичу, а також особам які будуть діяти за її дорученням (постановою), тимчасовий доступ та можливість вилучення у ДП Баранівське лісомисливське господарство (код ЄДР 13554881), оригіналів первинних бухгалтерських документів, які фіксують факти здійснення господарських операцій між ДП Баранівське лісомисливське господарство та Globus LLC, ILMEST d.o.o.Industrijska 5 5000 NOVA GORICA, AVRAAM MAVIXYL WOOD LTD, VINZER Corp.Calle 50 за період часу з 01.01.2015 по 29.09.2016, у тому числі: договори (угоди) укладені між ДП Баранівське лісомисливське господарство та Globus LLC, ILMEST d.o.o.Industrijska 5 5000 NOVA GORICA, AVRAAM MAVIXYL WOOD LTD, VINZER Corp.Calle 50, додаткові договори (угоди), журнал реєстрації договорів ДП Баранівське лісомисливське господарство, в яких міститься інформація щодо реєстрації договорів з Vinzer Corp, накладні та податкові накладні, що свідчать про реалізацію ДП Баранівське лісомисливське господарство товарів, робіт (послуг) на Globus LLC, ILMEST d.o.o.Industrijska 5 5000 NOVA GORICA, AVRAAM MAVIXYL WOOD LTD, VINZER Corp.Calle 50, товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг), рахунки-фактури, журнал реєстрації в'їзду та виїзду автотранспорту, яким з ДП Баранівське лісомисливське господарство доставлялися товари реалізовані на Globus LLC, ILMEST d.o.o.Industrijska 5 5000 NOVA GORICA, AVRAAM MAVIXYL WOOD LTD, VINZER Corp.Calle 50, документи підтверджуючі місце вирощення та екологічну чистоту деревини, сертифікат походження, фітосанітарний сертифікат (сертифікат безпеки), специфікації форми ЛГ-25, документи, що стосуються участі ДП Баранівське лісомисливське господарство у проведені торгів по реалізації деревини на Vinzer Corp, специфікації стосовно реалізації на Globus LLC, ILMEST d.o.o.Industrijska 5 5000 NOVA GORICA, AVRAAM MAVIXYL WOOD LTD, VINZER Corp.Calle 50 деревини від ДП Баранівське лісомисливське господарство.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Г. Перекупка