Court ruling № 61929072, 04.10.2016, Podilskyi District Court of Kropyvnytskyi City (until 25.04.2025 - Leninskyi District Court of Kirovohrad City)

Справа № 405/6859/16-к

1-кс/405/2341/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04.10.2016 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Плохотніченко Л.І., розглянувши у кримінальному провадженні № 32016120010000058, за участю слідчого Кравченко К.О., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016120010000058 від 30.06.2016 року відносно службових осіб ТОВ «Зерновик» ( код 33328882) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Зерновик» (код 33328882, м. Новоукраїнка, вул. Котовського, 33, генеральний директор ОСОБА_1, головний бухгалтер ОСОБА_2В.), яке зареєстровано платником податку на додану вартість та відповідно до ст. 209 ПКУ перебуває на спеціальному режимі оподаткування, тобто має право залишати у власному розпорядженні суми ПДВ, отримані від реалізації вирощеної с/г продукції на власних (орендованих) землях, шляхом не відображення в податковій декларації з ПДВ (загальній) та в подальшому не нарахувавши та не сплативши до бюджету сум податку на додану вартість у загальному порядку із доходу, отриманого від реалізації на адресу ДСД ПАТ «НВП «Радій» (код 14312430, м. Кіровоград, вул.Героїв України, 29, директор ОСОБА_3, головний бухгалтер ОСОБА_4А.) сільськогосподарської продукції, виробником якої не є, використовуючи реквізити субєктів господарювання у т.ч. ТОВ СГВП «Зоря» (код 36734807), ТОВ «Новоукраїнське» (код 00414664), ТОВ «Перше травня» (05527367), СТОВ «Колос» (03756939), ФГ «Бережинське» (код 37277313), ТОВ «СГВП «Перемога» (код 36734896), ТОВ «Агрогран» (код 35046520), СТОВ «Новий час» (код 04341991), ТОВ «Воронівське» (код 33519845), протягом 2015 року умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 4173848 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів в особливо великих розмірах.

Під час розгляду клопотання, слідчий його підтримав.

Заслухавши слідчого та вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до таких висновків.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, слідчий суддя зазначає, що останнє подане у відповідності до ст. 160 КПК України, документи, до яких слідчий просить отримати доступ зберігаються у володінні Головного управління статистики в Кіровоградській області відповідно до положень ст. 21 ЗУ «Про державну статистику» та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Відомості, що містяться в цих документах можуть використовуватися як докази, та є неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Разом з тим, матеріали клопотання не містять доказів необхідності вилучення документів в оригіналах, а тому в цій частині клопотання задоволенню не підлягає.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає клопотання частково обґрунтованим, доведеним, а тому його необхідно задовольнити частково.

Керуючись ст.ст. 160-164 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ :

надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Зерновик», які перебувають у володінні Головного управління статистики України у Кіровоградській області за адресою м. Кропивницький, вул.50 р. Жовтня 7А, а саме до:

-статистичних звітів ТОВ «Зерновик» форми №1-м „Баланс за період січень 2011 року вересень 2016 року,

-статистичних звітів ТОВ «Зерновик» форми №2 Про фінансові результати за період за період січень 2011 року вересень 2016 року,

-статистичних звітів ТОВ «Зерновик» форми №3 Про фінансово-майновий стан підприємства за період за період січень 2011 року вересень 2016 року,

-статистичних звітів ТОВ «Зерновик» форми №4-сг (річна) „Посівні площі сільськогосподарських культур за період січень 2011 року вересень 2016 року,

-статистичних звітів ТОВ «Зерновик» форми №37-сг (місячна) „Сівба та збирання врожаю сільськогосподарських культур, проведення інших польових робіт за період січень 2011 року вересень 2016 року,

-статистичних звітів ТОВ «Зерновик» форми №21-заг (річна) „Реалізація сільськогосподарської продукції за період за період січень 2011 року вересень 2016 року;

-статистичних звітів ТОВ «Зерновик» форми №21-заг (місячна) „Реалізація сільськогосподарської продукції за період за період січень 2011 року вересень 2016 року,

-статистичних звітів ТОВ «Зерновик» форми №29-сг „Підсумки збору врожаю сільськогосподарських культур, плодів, ягід та винограду за період за період січень січень 2011 року вересень 2016 року.

-статистичних звітів ТОВ «Зерновик» форми №50-сг „Основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств» за період 2011-2016.

-та інші форми статистичних звітів поданих підприємством за період січень 2011 року вересень 2016 року.

Строк дії ухвали до 03.11.2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Розяснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Ленінського

районного суду

м. Кіровограда Л. І. Плохотніченко