Court ruling № 61845966, 05.10.2016, Desnianskyi District Court of Kyiv City

1-кс/754/2353/16

Справа № 754/12105/16-к

У Х В А Л А

Іменем України

05 жовтня 2016 року слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва Вінтоняк Р.Я., при секретарі Абрамовій К.Д., за участю слідчого Проценко О.В., розглянувши клопотання слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Проценко О.В. про тимчасовий доступ до речей та документів, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100030000020,

Встановив:

3 жовтня 2016 року до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Проценко О.В., узгоджене зпрокурором Київської місцевої прокуратури №3 Кривовязом І.І., про тимчасовий доступ до форм державного статистичного спостереження сільськогосподарських підприємств Асоціації фермерських господарств «Таврія» (код ЄДРПОУ 22749307).

Слідчий обґрунтовує клопотання тим, проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженню № 32016100030000020 від 25.04.2015 за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ТОВ "Зелена Країна" (код ЄДРПОУ 37508774) за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Крім того,в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ "Зелена Країна" (код ЄДРПОУ 37508774), в період з 01.02.2015 по 30.04.2015, при відображенні в податковому обліку удаваних господарських операцій з придбання пшениці у Асоціації фермерських господарств «Таврія» (код ЄДРПОУ 22749307), завищили податковий кредит з податку на додану вартість на суму 629 960 грн.

Слідчий зазначає, що вказані документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а саме фактичний розмір площ, на яких Асоціацією фермерських господарств «Таврія» (код ЄДРПОУ 22749307) була засіяна сільськогосподарська продукція, задекларований службовими особами підприємства, вид сільськогосподарської продукції, обсяг вирощеної та реалізованої сільськогосподарської продукції.

Розгляд вказаного клопотання проходив без участі особи, у володінні якої знаходяться вказані документи, оскільки слідчим виконані вимоги ч.2 статті 163 КПК України.

Вислухавши слідчого, дослідивши клопотання та долучені до нього матеріали, приходжу до висновку, що клопотання слідчого підлягаєзадоволенню за наступних підстав.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 КПК України. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою статті 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий в клопотанні і в суді, довів що документи про доступ до яких він клопоче знаходяться у посадових осіб у головному управління статистики у Київській області. Вказані у клопотанні документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості які містяться в цих документах можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо. Вилучення цих документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів.

Керуючись статтями 159-166, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України,-

Ухвалив:

Клопотанняслідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Проценко О.В.про тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016100030000020- задовольнити.

Надати слідчому СВ фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Проценко О.В. тимчасовий доступ та можливість вилучення оригіналів документів, до форм державного статистичного спостереження сільськогосподарських підприємств Асоціації фермерських господарств «Таврія» (код ЄДРПОУ 22749307), а саме: № 2К-С (квартальна) «Анкета для сільськогосподарського підприємства» за 2014, 2015 роки; № 21-заг "Реалізація сільськогосподарської продукції» за 2014, 2015 роки; №50-сг "Основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств» за 2014, 2015 роки; № 10-мех "Наявність сільськогосподарської техніки в сільськогосподарських підприємствах" за 2014, 2015 роки; № 4-сг "Посівні площі сільськогосподарських культур під урожай" за 2014, 2015 роки; № 21-заг (місячна) "Реалізація сільськогосподарської продукції за (місяць)", інших документів статистичної звітності підприємства за період з 01.01.2014 по 29.09.2016, що перебувають у головному управління статистики у Київській області(м. Київ, вул. Тургенівська, 71).

Оригінал ухвали та копію ухвали надати слідчому.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Відповідно до статті 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя