Court ruling № 61752276, 29.09.2016, Babushkinskyi District Court of Dnipropetrovsk City

29.09.16

У Х В А Л А Справа № 200/16695/16-к

Іменем України Провадження № 1-кс/200/9139/16

29 вересня 2016 року м. Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Литвиненко І.Ю.,

за участю слідчого Кривобока Р.В.,

розглянувши у приміщенні суду у м. Дніпрі клопотання по кримінальному провадженню №32016041640000035 про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

29 вересня 2016 року старший слідчий СВ ФР ДПІ в Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Кривобок Р.В. звернувся до суду із клопотанням, підтриманим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Лондарь М.В.., про надання дозволу га проведення обшуку автомобіля марки «Шкода Октавія», 2015 року випуску, кузов - НОМЕР_1, номерний знак - НОМЕР_2, який належить гр. ОСОБА_3.

Необхідність проведення обшуку обґрунтовує тим, що ним проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016041640000035 від 13.05.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України.

Згідно з матеріалами, наданими слідчим клопотання, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_3, ОСОБА_6 та інші невстановлені слідством особи протягом 2015-2016 років надавали та продовжують надавати підприємствам реального сектору економіки послуги щодо переводу безготівкових коштів в готівку для подальшої мінімізації податків.

Також, шляхом аналізу діяльності вищезазначених осіб, місць їх проживання, сімейних та приватних зв'язків встановлено, що вказані особи мають пряме відношення до реєстрації та ведення діяльності інших суб'єктів господарювання сумнівної категорії. Так, гр. ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1, є співорганізатором діяльності з надання послуг по мінімізації податкових зобов'язань та конвертації безготівкових грошових коштів у готівку підприємствам Дніпропетровського регіону, а саме ПП «ТК Гермес» (код 36573093), ТОВ «Дніпровський футерувальний завод» (код 37525685), ТОВ «Валдііс» (код 31850606) здійснює документальне прикриття безтоварних операцій з отримання товарів, послуг використовуючи при цьому реквізити підприємств зареєстрованих на підставних осіб без наміру ведення підприємницької діяльності: ТОВ «ТД Брістон» (код 39679367), ТОВ «Інсайде бізнес груп», (код 39652083), ТОВ «Далімаунт» (код 39979797), ТОВ «Рум плюс» (код 39330368), ТОВ «Слайн» (код 40058449), ТОВ «Філіо плейд» (40040824), ТОВ «Шеймус» (код 40052798), ТОВ «СВ Стайл» (39910300), ТОВ «Світовід» (код 37444994), ТОВ «Оргбук» (код 40158875), ТОВ «Лако сервіс» (код 39728267), ТОВ «Фантом ардо» (код 39655833), ТОВ «ТД Брістон» (код 39679367), ТОВ «Інсайде бізнес груп», (код 39652083), ТОВ «Далімаунт» (код 39979797), ТОВ «Рум плюс» (код 39330368), ТОВ «Слайн» (код 40058449), ТОВ «Ташер Лайф» (39621537), ТОВ «Білдінг Лайф» (код 39817330), ТОВ «Азалія трейд» (код 40084442), ТОВ «Ларгес (код 39940655)», ТОВ «Укр-імпорт-сервіс», (код 39701968), ТОВ «Галеос» (код 39279400), ТОВ «Бір Систем» (код 40101918), ТОВ «Адожеторг» (код 40102157), ТОВ «Мітранскомпані» (код 40079260), ТОВ «Інтех Опт» (код 40079233).

Використовуючи реквізити та банківські рахунки підконтрольних «фіктивних» суб'єктів господарської діяльності ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_3, ОСОБА_6 та інші невстановлені слідством особи документально оформляли неіснуючі операції на отримання товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг, після чого дані документи використовувалися різними суб'єктами господарської діяльності для відображення в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту та ухилення від сплати податків.

У своїй протиправній діяльності ОСОБА_3 використовує автомобіль марки «Шкода Октавія», 2015 року випуску, кузов - НОМЕР_1, номерний знак - НОМЕР_2, який відповідно до інформації НАІС ДДАІ МВС України належить гр. ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, на якому останній здійснює перевезення доступних йому документів та предметів, які свідчать про факти протизаконної діяльності.

У зв'язку з вищевикладеним є достатні підстави вважати, що у автомобілі марки «Шкода Октавія», 2015 року випуску, кузов - НОМЕР_1, номерний знак - НОМЕР_2, який належить гр. ОСОБА_3, можуть зберігатися необхідні документи і предмети, які підтверджують вищевказані факти протизаконної діяльності осіб, задіяних у вищевказаній злочинній схемі по документальному оформленню неіснуючих господарських операції на отримання товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг, що призводить до безпідставного формування податкового кредиту та ухилення від сплати податків, з метою встановлення істини по кримінальному провадженню, доцільно провести обшук.

Підставами для проведення обшуку є наявність в матеріалах кримінального провадження достатніх відомостей про те, що знаряддя кримінального правопорушення та майно (речі й цінності), здобуте у результаті його вчинення, а також інші предмети і документи, що мають значення для розкриття правопорушення, відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення знаходяться в автомобілі марки «Шкода Октавія», 2015 року випуску, кузов - НОМЕР_1, номерний знак - НОМЕР_2, який належить гр. ОСОБА_3, що підтверджено витягом з баз даних НАІС ДДАІ МВС України.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, прохав задовольнити. Пояснення надав аналогічні тексту клопотання.

Розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого в його обґрунтування, дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає частковому задоволенню, оскільки є підстави вважати, в автомобілі марки «Шкода Октавія», 2015 року випуску, кузов - НОМЕР_1, номерний знак - НОМЕР_2, який належить гр. ОСОБА_3, можуть знаходитись докази вчинення кримінального правопорушення. Підстав надавати дозвіл на вилучення грошових - немає, оскільки слідчим не надано належних доказів тому, що такі речі здобуті злочинним шляхом.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 107, 110, 234, 235, 309, 369, 371, 372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого - задовольнити частково.

Дозволити старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Кривобоку Р.В. та слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 32016041640000035 на проведення обшуку автомобіля марки «Шкода Октавія», 2015 року випуску, кузов - НОМЕР_1, номерний знак - НОМЕР_2, який належить гр. ОСОБА_3 документів бухгалтерського та податкового обліку ТОВ «ТД Брістон» (код 39679367), ТОВ «Інсайде бізнес груп», (код 39652083), ТОВ «Далімаунт» (код 39979797), ТОВ «Рум плюс» (код 39330368), ТОВ «Слайн» (код 40058449), ТОВ «Філіоплейд» (40040824), ТОВ «Шеймус» (код 40052798), ТОВ «СВ Стайл» (39910300), ТОВ «Світовід» (код 37444994), ТОВ «Оргбук» (код 40158875), ТОВ «Лако сервіс» (код 39728267), ТОВ «Фантом ардо» (код 39655833), ТОВ «ТД Брістон» (код 39679367), ТОВ «Інсайде бізнес груп», (код 39652083), ТОВ «Далімаунт» (код 39979797), ТОВ «Рум плюс» (код 39330368), ТОВ «Слайн» (код 40058449), ТОВ «ТашерЛайф» (39621537), ТОВ «БілдінгЛайф» (код 39817330), ТОВ «Азалія трейд» (код 40084442), ТОВ «Ларгес (код 39940655)», ТОВ «Укр-імпорт-сервіс», (код 39701968), ТОВ «Галеос» (код 39279400), ТОВ «Бір Систем» (код 40101918), ТОВ «Адожеторг» (код 40102157), ТОВ «Мітранскомпані» (код 40079260), ТОВ «ІнтехОпт» (код 40079233)по взаємовідносинам з ТОВ «НВП Енергопромсервіс» (код 21887763), ТОВ «Трест - Укрмонтажхімзахист» (код 32218934), ПП «Іділія» (код 30643526), ТОВ ВКФ «Галактика» (код 25604288), ТОВ «Такт-М» (код 33109007), ТОВ «Сота- груп» (код 39360937), ТОВ «ТД Деналі» (код 40023877), ТОВ ТПФК «Теркон» (код 21866643), ЗАТ «Теплосервіс» (код 20492287), ПП фірма «МСД» (код 25008882), ТОВ «ТПМ груп» (код 39437040), ТОВ «Гранмаш» (код 35267214), ПП «Триада» (код 31468024) за період з 01.01.2015 року по теперішній час, печаток та бланків з відбитками печаток зазначених фіктивних підприємств; чорнові записи; блокноти та записні книжки; жорстких дисків, серверів та флеш - накопичувачів, мобільні телефони, смартфони, планшети, SIM - картки в телефонах, карти накопичення пам'яті, банківські платіжні картки.

Строк дії ухвали - до 29 жовтня 2016 року.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Ю. Литвиненко