Court ruling № 61675281, 06.09.2016, Podilskyi District Court of Kyiv City

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/10915/16-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

06 вересня 2016 року Слідчий суддя Шаховніна М.О.

при секретарі: Якимович К.І.

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Войтюк Д.І. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100070000111 від 27.10.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Войтюк Д.І., за згодою прокурора Київської міської прокуратури № 7 м. Києва Єфімова А.А., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Матеріали досудового розслідування внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27 жовтня 2016 року за № 32015100070000111.

Клопотання мотивує тим, що згідно акту від 24.04.2015 року №1836/26-56-22-05-05/37334670 службові особи ТОВ "Шатра" в період з 01.01.2012 року по 28.02.2015 року, в порушення норм податкового законодавства, під час проведення розрахунків з суб'єктами господарювання, відносно яких неможливо підтвердити факт здійснення фінансово-господарської діяльності, зокрема: ТОВ «СПРІНФУДС ТОРГ», ТОВ «САН ІНВЕСТ», ТОВ «Пазл - Строй», ТОВ «ТЕК-Комерс», ТОВ «Енел Плюс», ТОВ «Технотелеком-Сервіс», ТОВ «ФОБОС-О», ТОВ «ДЕ ЛЯ ПОНТ», ТОВ «ПМК АРТ-ТРЕЙД», ТОВ «ТМ КОМФОРТ ПЛЮС», ТОВ «КОМПАНІЯ ВІТЕК», ТОВ «СОФТПРО-ТРЕЙДИНГ», ТОВ «СОФТПРО-ТЕХНОЛОДЖІ», ТОВ «ДК «ТОРГ-СЕРВІС», ТОВ «ВОЛГОБАЛТ», ухилились від сплати податку на прибуток на суму 988 171 грн., податку на додану вартість на суму 1 113 801 грн., всього на загальну суму 2 101 972, що є великим розміром.

Слідчий вказує, що згідно матеріалів досудового розслідування встановлено, що ТОВ «СПРІНФУДС ТОРГ» (код 37771792), ТОВ «САН ІНВЕСТ» (код 38748963), ТОВ «Пазл - Строй» (код 38545801), ТОВ «ФОБОС-О» (код 38150128), знаходяться в м. Київ, та зареєстровані в Печерській районній в місті Києві державній адміністрації.

Посилаючись на те, що документи реєстраційної справи ТОВ «СПРІНФУДС ТОРГ», ТОВ «САН ІНВЕСТ», ТОВ «Пазл - Строй», ТОВ «ФОБОС-О», які знаходяться в Печерській районній в місті Києві державній адміністрації, мають суттєве значення для кримінального провадження слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив клопотання задовольнити з викладених у ньому підстав.

Суд вважає за можливе розглядати клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходяться речі і документи відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про відмову у його задоволенні, у зв'язку з наступним.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Як вбачається з матеріалів клопотання, в ньому не обґрунтовано та належним чином не підтверджено, яке значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №32015100070000111 від 27.10.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України мають документи, які знаходяться у володінні Печерської районної в місті Києві державній адміністрації, суду не надано доказів того, що зазначені документи можуть бути використані як доказ у даному кримінальному правопорушенні, не викладені обставини на обґрунтування того, що в сукупності з іншими речами і документами ці документи мають суттєве значення для встановлення обставин кримінального провадження та можуть використовуватися як доказ, а тому слідчий суддя дійшов висновку про відсутність підстав для задоволення клопотання.

Крім того, клопотання не підлягає задоволенню з підстав того, що слідчий з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів стосовно кожного окремого підприємства повинен звертатися до слідчого судді з окремим клопотанням, оскільки надання тимчасового доступу в одній ухвалі стосовно кількох підприємств буде порушувати права кожного з них на захист.

Враховуючи наведене та керуючись ст. ст. 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Войтюк Д.І. про тимчасовий доступ до речей і документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя М. О. Шаховніна