Court ruling № 61528352, 23.09.2016, Kyivskyi District Court of Poltava City

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/5313/16-к

Провадження № 1-кс/552/887/16

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23.09.2016 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Миронець О.К., за участю секретаря судового засідання Ваніної Ю.А., слідчого Бурлі Б.І., розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Бурлі Б.І. про надання дозволу на проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Бурля Б.І. звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку за адресою АДРЕСА_1 за місцем реєстрації ПП «Вуличне освітлення».

Посилався на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016170000000033 від 08.09.2016 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ПП «Вуличне освітлення» (код ЄДРПОУ 39498906) протягом 2015-2016 років отримало від різних розпорядників бюджетних коштів (органів місцевого самоврядування) 5 796 619,84 грн. бюджетних коштів за виконані роботи по будівництву (ремонту, реконструкції) мереж вуличного освітлення. Вказані бюджетні кошти були отримані ПП «Вуличне освітлення» на підставі виставлених ним рахунків та складених актів виконаних робіт, до яких було включено в тому числі податок на додану вартість на загальну суму 966 103,29 грн.

В ході аналізу електронних баз даних ДФС України встановлено, що службові особи ПП «Вуличне освітлення» (код ЄДРПОУ 39498906) протягом 2015-2016 років не відображали в податковому обліку підприємства проведення вищевказаних фінансово-господарських операцій, внаслідок чого ухилились від сплати податків у значних розмірах.

Так, на даний час виникла необхідність у вилученні оригіналів договорів та додатків до них, додаткових угод та додатків до них, накладних, у т.ч. податкових накладних, актів, у т.ч. приймання-передачі, приймання-здачі виконаних робіт, звірок, довіреностей, у т.ч. на отримання товарно-матеріальних цінностей, платіжних доручень, прибуткових та видаткових касових ордерів та квитанцій до них, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей, відомостей по рахункам бухгалтерського обліку, виписок по рахункам в установах банків, реєстрів бухгалтерського обліку, карток складського обліку, документів про відвантаження продукції, переміщення, реалізацію та використання товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг) ПП «Вуличне освітлення», та інших документів, що підтверджують виконання вищевказаних робі протягом 2015-2016 років.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши думку слідчого, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Згідно зі ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Надані до слідчого судді матеріали містять дані, які дають достатні підстави вважати, що дійсно було вчинено злочин, відомості про який внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016170000000033 від 08.09.2016 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об'єктів нерухомого майна щодо об'єкта нерухомого майна за №68043380 від 14.09.16 року приміщення, яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 належить на праві приватної власності ОСОБА_2 який є директором та засновником ПП «Вуличне освітлення».

Зібраними слідчим матеріалами, підтверджено наявність достатніх підстав вважати, що саме за юридичною адресою ПП «Вуличне освітлення», а саме: АДРЕСА_1 знаходяться фінансово-господарські документи підприємства. Тому клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення.

Керуючись ст.234 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку за адресою АДРЕСА_1, де зареєстровано ПП «Вуличне освітлення» з метою виявлення та вилучення оригіналів усіх фінансово-господарських та первинних документів ПП «Вуличне освітлення», щодо виконання робіт по будівництву (ремонту, реконструкції) мереж вуличного освітлення протягом 2015-2016 років, у т.ч. договорів та додатків до них, додаткових угод та додатків до них, накладних, у т.ч. податкових накладних, актів, у т.ч. приймання-передачі, приймання-здачі виконаних робіт, звірок, довіреностей, у т.ч. на отримання товарно-матеріальних цінностей, платіжних доручень, прибуткових та видаткових касових ордерів та квитанцій до них, специфікацій, сертифікатів відповідності, паспортів-сертифікатів якості, рахунків-фактур, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей, відомостей по рахункам бухгалтерського обліку, виписок по рахункам в установах банків, реєстрів бухгалтерського обліку, документів про прийняття, переміщення, реалізацію та використання товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), бланків документів з реквізитами підприємств, що мають ознаки фіктивності.

Виконання ухвали доручити слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Бурлі Богдану Івановичу.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя О.К. Миронець