Court ruling № 61505521, 15.07.2016, Dnipro District Court of Kyiv City

Справа № 755/22751/15-к

№ 1-кс/755/3214/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"15" липня 2016 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Астахова О.О., при секретарі Рудь Н.В., за участю старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Наумець С.О., розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Наумець С.О., звернувся до суду із клопотанням, погодженим з прокурором, про надання йому та слідчому слідчої групи: слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Новосельському С.І., або іншим уповноваженим оперативним працівникам за їх дорученням, тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю та можливість їх вилучення стосовно клієнта ТОВ «Інтер-Прайм» код за ЄДРПОУ: 39233304 за період з 08.06.2015 по 08.07.2016, що знаходяться в банківській установі ПАТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), 61050, м. Харків, проспект Московський, 60, а саме:

- відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях по рахунку № 026006566166500, якій належить ТОВ «Інтер-Прайм» код за ЄДРПОУ: 39233304, відкритий в банківській установі ПАТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) у прибутковій і видатковій частині, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції;

- справу з юридичного оформлення рахунку № 026006566166500, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-Банк», акту про введення системи «Клієнт-Банк» в експлуатацію, документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

- заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства, вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку.

Мотивуючи клопотання тим, що 04 грудня 2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за 32015100040000106 внесено дані про вчинення кримінальних правопорушень за ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України.

Зі змісту клопотання вбачається, що службові особи ТОВ «Капітал Ріелті ЛТД» (ЄДРПОУ: 39123430) з метою ухилення від сплати податків, в період січня-жовтня 2015 року шляхом взаємовідносин з підприємством, що має ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Укртрастбуд» (ЄДРПОУ: 39437150), що призвело до заниження суми податку на додану вартість в розмірі 3 816 400, 06 грн., яка підлягає нарахуванню до сплати в бюджет. Зазначені збитки відображення в дослідженні управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у м. Києві № 218/16-00/39123430 від 27.11.2015 року.

Крім того, згідно рапорту оперативного управління ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що ТОВ «Капітал Ріелті ЛТД» (ЄДРПОУ: 39123430) в період 2015 року формувало податковий кредит за рахунок підприємств, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Альтех» (ЄДРПОУ: 34413748), ТОВ «Варіос» (ЄДРПОУ: 39288615), ТОВ «Інтер-Прайм» (ЄДРПОУ: 39233304), ТОВ «ОСМ Буд» (ЄДРПОУ: 39581353), ТОВ «Вулканіт Плюс» (ЄДРПОУ: 39363538), ТОВ «Трансбуд БК» (ЄДРПОУ: 39234554).

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Інтер-Прайм» код за ЄДРПОУ: 39233304 відкрито у ПАТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) рахунок № 026006566166500 відповідно до відомостей ЦБД юридичних осіб ДФС України, на які надходили та списувалися кошти, при здійсненні незаконної діяльності.

В зв'язку з вищевикладеним виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які містять банківську таємницю (оригінали документів відкриття розрахункового рахунку, юридичної справи, прибуткових касових ордерів та копії документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях та які відображують надходження та списання за період з 08.06.2015 по 08.07.2016 грошових коштів по рахунку № 026006566166500 відкритого в ПАТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), власником якого являється ТОВ «Інтер-Прайм» код за ЄДРПОУ: 39233304, які використовуватимуться як докази по кримінальному провадженню № 32015100040000106 та свідчать про фактичне надходження та списання коштів, перерахованих суб'єктами господарської діяльності, які мають ознаки фіктивності.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали додані до клопотання, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню за наступних підстав.

Згідно зі ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація знаходиться в банківській установі в ПАТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) за адресою: 61050, м. Харків, проспект Московський, 60, а також дана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ відомостей, що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про часткове задоволення клопотання та необхідність надати старшому слідчому ВФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Наумець С.О., та слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Новосельському С.І., тимчасовий доступ до документів з наданням можливості вилучення їх копій, оскільки слідчим не доведено необхідності вилучення оригіналів документів. Крім того, слідчий суддя не вбачає підстав для надання тимчасового доступу до інформації іншим оперативним співробітникам, так як, в цій частині клопотання слідчого невмотивоване і таке, що не ґрунтується на вимогах КПК України.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 159, 163-166, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Наумець С.О. - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Наумець С.О., та слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Новосельському С.І., тимчасовий доступ документів, які містять банківську таємницю стосовно клієнта ТОВ «Інтер-Прайм» код за ЄДРПОУ: 39233304 за період з 08.06.2015 по 08.07.2016, що знаходяться в банківській установі ПАТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), 61050, м. Харків, проспект Московський, 60, з можливістю вилучення завірених належним чином їх копій, а саме:

- відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях по рахунку № 026006566166500, якій належить ТОВ «Інтер-Прайм» код за ЄДРПОУ: 39233304, відкритий в банківській установі ПАТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) у прибутковій і видатковій частині, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції;

- справу з юридичного оформлення рахунку № 026006566166500, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-Банк», акту про введення системи «Клієнт-Банк» в експлуатацію, документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

- заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства, вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку.

В іншій частині - відмовити.

Строк дії ухвали встановити до 15 серпня 2016 року.

У разі невиконання ухали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя :