Court ruling № 61505513, 15.07.2016, Dnipro District Court of Kyiv City

Справа № 755/22751/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"15" липня 2016 р.слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Астахова О.О., при секретарі Рудь Н.В., за участю старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Наумець С.О., розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до документів

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Наумець С.О., звернувся до суду із клопотанням, погодженим з прокурором, про надання йому та слідчому слідчої групи: слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Новосельському С.І., або іншим уповноваженим оперативним працівникам за їх дорученням, тимчасового доступу до речей та документів та можливість їх вилучення які містяться в реєстраційних документах ТОВ «ОСМ Буд» (ЄДРПОУ: 39581353) та провести вилучення в адміністративному приміщенні у відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб - підприємців Святошинського району в місті Києві державної адміністрації, з метою вилучення оригіналів реєстраційних документів, у разі їх відсутності завірених належним чином копій документів за весь період діяльності.

04 грудня 2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за 32015100040000106 внесено дані про вчинення кримінальних правопорушень за ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України.

Зі змісту клопотання вбачається, що службові особи ТОВ «Капітал Ріелті ЛТД» (ЄДРПОУ: 39123430) з метою ухилення від сплати податків, в період січня-жовтня 2015 року шляхом взаємовідносин з підприємством, що має ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Укртрастбуд» (ЄДРПОУ: 39437150), що призвело до заниження суми податку на додану вартість в розмірі 3 816 400, 06 грн., яка підлягає нарахуванню до сплати в бюджет. Зазначені збитки відображення в дослідженні управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у м. Києві № 218/16-00/39123430 від 27.11.2015 року.

Крім того, згідно рапорту оперативного управління ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що ТОВ «Капітал Ріелті ЛТД» (ЄДРПОУ: 39123430) в період 2015 року формувало податковий кредит за рахунок підприємств, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Альтех» (ЄДРПОУ: 34413748), ТОВ «Варіос» (ЄДРПОУ: 39288615), ТОВ «Інтер-Прайм» (ЄДРПОУ: 39233304), ТОВ «ОСМ Буд» (ЄДРПОУ: 39581353), ТОВ «Вулканіт Плюс» (ЄДРПОУ: 39363538), ТОВ «Трансбуд БК» (ЄДРПОУ: 39234554).

Згідно відомостей Центральної бази даних юридичних осіб Державної фіскальної служби України ТОВ «ОСМ Буд» (ЄДРПОУ: 39581353) зареєстроване 13.01.2015 року відділом державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Святошинського району в місті Києві державної адміністрації, як суб'єкт підприємницької діяльності (м. Київ, вул. Олевська, 13/50).

Зазначені реєстраційні та установчі документи ТОВ «ОСМ Буд» (ЄДРПОУ: 39581353), які знаходяться в юридичній справі, містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме: підтвердження факту реєстрації (перереєстрації) підприємства в органах державної влади, а також встановити службових осіб, відповідальних за підписання установчих та реєстраційних документів.

В зв'язку з вищевикладеним виникла необхідність у вилученні зазначених документів, які містяться в реєстраційних документах ТОВ «ОСМ Буд» (ЄДРПОУ: 39581353) та провести вилучення в адміністративному приміщенні у відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб - підприємців Святошинського району в місті Києві державної адміністрації.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали додані до клопотання, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню за наступних підстав.

Згідно зі ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація міститься в реєстраційних документах ТОВ «ОСМ Буд» (ЄДРПОУ: 39581353) в адміністративному приміщенні у відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб - підприємців Святошинського району в місті Києві державної адміністрації, а також дана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ відомостей, що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про часткове задоволення клопотання та необхідність надати старшому слідчому ВФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Наумець С.О., та слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Новосельському С.І., тимчасовий доступ до копій документів з наданням можливості їх вилучення, оскільки слідчим не доведено необхідності вилучення оригіналів документів. Крім того, слідчий суддя не вбачає підстав для надання тимчасового доступу до інформації іншим оперативним співробітникам, так як, в цій частині клопотання слідчого невмотивоване і таке, що не ґрунтується на вимогах КПК України.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 159, 163-166, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Наумець С.О. - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Наумець С.О., та слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Новосельському С.І., тимчасовий доступ з метою вилучення завірених належним чином копій документів, які містяться в реєстраційних документах ТОВ «ОСМ Буд» (ЄДРПОУ: 39581353) та провести вилучення в адміністративному приміщенні у відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб - підприємців Святошинського району в місті Києві державної адміністрації, з метою вилучення реєстраційних документів за весь період діяльності.

В іншій частині - відмовити.

Строк дії ухвали встановити до 15 серпня 2016 року.

У разі невиконання ухали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя :