Court ruling № 61407445, 20.09.2016, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

Cправа номер 712/10722/16-к

Номер провадження 1-кс/712/4781/16

м. Черкаси 20 вересня 2016 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Кузьменко В.А. при секретарі Коваль М.О. , слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32016250000000038 слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1, і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали.

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про надання згоди на тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що у слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32016250000000038, відносно службових осіб ТОВ «Золотоніський ЛГЗ «Златогор», за ч.1 ст.212 КК України.

Під час досудового слідства встановлено, що службові особи ТОВ «Золотоніський ЛГЗ «Златогор» (код ЄДРПОУ 31082518) в результаті взаємовідносин з ТОВ «Агробазторг» (код ЄДРПОУ 39711075) в липні 2015 року занизили суму податкових зобовязань з ПДВ в розмірі 1600 тис. грн., що є у значних розмірах.

В звязку з вище викладеним, в діях службових осіб ТОВ «Золотоніський ЛГЗ «Златогор» вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

Для зясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Золотоніський ЛГЗ «Златогор» по взаємовідносинах з ТОВ «Агробазторг» з приводу придбання товарів та послуг у встановленні походження та відслідкування руху грошових коштів по даних взаємовідносинах, а також необхідності проведення відповідних документальних перевірок та судових експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме руху безготівкових грошових коштів по рахунку ТОВ «Агробазторг», №26002811771, відкритому в установі ЦВ ПАТ «Марфін Банк» (МФО 328168), з можливістю вилучення роздруківки руху грошових коштів.

Вказані відомості перебувають у володінні службових осіб ЦВ ПАТ «Марфін Банк» (МФО 328168), так як ТОВ «Агробазторг», відкрито рахунок в установі зазначеного банку.

Відомості про рух безготівкових грошових коштів по рахунку ТОВ «Агробазторг», №26002811771, відкритому в установі ЦВ ПАТ «Марфін Банк», у кримінальному провадженні мають доказове значення, так як за допомогою них можливо встановлення походження та відслідкування руху грошових коштів по взаємовідносинах ТОВ «Золотоніський ЛГЗ «Златогор» з ТОВ «Агробазторг», зясувати призначення.

Відповідно до ст. 60 Закону України Про банки та банківську діяльність інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку та доводи слідчого, який підтримав клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає до задоволення, оскільки враховуючи вищевикладене та у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Охріменко C.О. про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Охріменку С.О., або іншим особам за його дорученням дозвіл на тимчасовий доступ до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме руху безготівкових грошових коштів по рахунку ТОВ «Агробазторг» (код ЄДРПОУ 39711075) №26002811771, відкритому в установі ЦВ ПАТ «Марфін Банк» (МФО 328168), з можливістю вилучення роздруківки руху грошових коштів по даному рахунку за період з 01.07.2015 по 30.09.2015 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції.

Термін дії даної ухвали становить 30 діб з моменту її прийняття.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.А. Кузьменко

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»_____201__року

______/ _______/

(підпис) (прізвище, ініціали)