Court ruling № 61406320, 16.09.2016, Kholodnohirskyi District Court of Kharkiv City (until 25.04.2025 - Leninskyi District Court of Kharkiv City)

16.09.2016

Справа № 642/5821/16-к;

Провадження 1кс/642/1580/16

Ленінський районний суд м. Харкова

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 вересня 2016 року

Суд в складі: слідчого судді Євтіфієва В.М.,

секретаря Пшеничної Т.М.,

За участю слідчого Логвіненко А.М.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 7-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС ЦО з обслуговування великих платників ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення за № 32015100110000189 від 21.07.2015 року за ч.1 ст.212 КК України.

Слідчий просить надати старшому слідчому з особливо важливих справ сьомого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР МГУ ДФС - Центрального офісу з ОВП ОСОБА_1, старшому слідчому з особливо важливих справ сьомого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників ОСОБА_2, старшому слідчому з особливо важливих справ сьомого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників ОСОБА_3 або за дорученням уповноваженим на те особам, тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ПАТ "Промінвестбанк" (МФО 300012, адреса: 01001, м. Київ, пров. Шевченка,12) та становлять банківську таємницю, а саме:

- заяв ДП завод «Електроважмаш» (код за ЄДРПОУ 00213121), про відкриття та закриття рахунків № 26008619949389, № 26047620305683, в т.ч. картки із зразками підписів та відбитка печатки, договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи "Клієнт-Банк" з додатками, акти прийому-передачі виконаних робіт, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, тощо;

- інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, яка міститься в платіжних дорученнях, меморіальних ордерах, відомостях про рух коштів, з повним розшифруванням кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, реквізитів платіжних документів, номерів референсів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахункам № 26008619949389, № 26047620305683, відкритих у ПАТ "Промінвестбанк" (МФО 300012, адреса: 01001, м. Київ, пров. Шевченка,12) з 01.01.2013 року по 31.12.2015 року. Документи надати в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмки, що підтверджують вилучення оригіналів.

Як вбачається з наданих матеріалів, підставами для реєстрації кримінального провадження послугували висновки планової документальної перевірки ДП завод «Електроважмаш», викладені в акті № 2/28-09-22-02-04/00213121 від 15.06.2015 року складеному СДПІ ОВП у м. Харкові МГУ ДФС.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ДП завод «Електроважмаш» при здійсненні фінансово господарської діяльності підприємства в період 2013-2014 років, при взаємовідносинах з ТОВ «Укрпромторг-88» (код ЄДРПОУ 37874711), ТОВ «НПП Укренергострой» (код ЄДРПОУ 3367118), ТОВ «Промтехтранс-М» (код ЄДРПОУ 37187754), ПП «Промтранспоставка» (код ЄДРПОУ 34330452), ТОВ «Компанія «Статус практика» (код ЄДРПОУ 35858719), ТОВ «НВП «Інструментальний центр» (код ЄДРПОУ 35500108), ТОВ «ОСОБА_4 ЛТД» (код ЄДРПОУ 36815058), ФОП ОСОБА_5 (іпн НОМЕР_1), занизили податок на прибуток на суму 416,6 тис. грн. та неправомірно включили до податкового кредиту ПДВ 438,6 тис. грн. Також встановлено заниження податку на прибуток по взаємовідносинам з нерезидентом МetAlliance LLP на суму 355,5 тис. грн. Таким чином службові особи ДП завод «Електроважмаш» ухилились від сплати податків на загальну суму 1 183 143 грн.

Згідно з базами даних ДФС ТОВ ДП завод «Електроважмаш» (код за ЄДРПОУ 00213121) з 2012 року по теперішній час користується розрахунковими рахунками

№ 26008619949389, № 26047620305683 відкритими у ПАТ "Промінвестбанк" (МФО 300012, адреса: 01001, м. Київ, пров. Шевченка,12).

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Слідчий вважає, що отримати в інший спосіб інформацію щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку неможливо.

В клопотанні слідчий посилається на те, що з матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати існування реальної загрози знищення (передача на зберігання в невідомому напрямку) вищевказаних оригіналів документів, та вважає, що клопотання слід розглядати без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, тобто представника ПАТ "Промінвестбанк" (МФО 300012, адреса: 01001, м. Київ, пров. Шевченка,12).

ПАТ "Промінвестбанк" повідомлено про розгляд клопотання слідчого, представник не зявився. За таких обставин відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття представника не є перешкодою для розгляду клопотання.

Суд, вислухавши думку слідчого щодо заявленого клопотання, дослідивши надані матеріали, встановив.

Як зазначено у ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого та завдання, для виконання якого слідчий звертається із клопотанням, може бути виконане.

Слідчим доведено, що інформація про тимчасовий доступ до якої заявлено клопотання, перебуває або може перебувати в ПАТ "Промінвестбанк", за адресою: 01001, м. Київ, пров. Шевченка, 12, і у сукупності з іншими документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; дана інформація може бути використана у якості доказів, а іншими способами встановити достовірні дані не можливо.

Таким чином, вищезазначені обставини дають суду підстави для висновку про наявність передбачених ст. 132, ч. 5 ст. 163 та ч. 6 ст. 163 КПК України підстав для задоволення клопотання слідчого.

На підставі викладеного і керуючись ст. 132, 159, 160, 162, 163 КПК України, суд-

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 7-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС ЦО з обслуговування великих платників ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ сьомого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР МГУ ДФС - Центрального офісу з ОВП ОСОБА_1, старшому слідчому з особливо важливих справ сьомого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників ОСОБА_2, старшому слідчому з особливо важливих справ сьомого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС Центрального офісу з обслуговування великих платників ОСОБА_3 або за дорученням уповноваженим на те особам, тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ПАТ "Промінвестбанк" (МФО 300012, адреса: 01001, м. Київ, пров. Шевченка,12) та становлять банківську таємницю, а саме:

- заяв ДП завод «Електроважмаш» (код за ЄДРПОУ 00213121), про відкриття та закриття рахунків № 26008619949389, № 26047620305683, в т.ч. картки із зразками підписів та відбитка печатки, договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи "Клієнт-Банк" з додатками, акти прийому-передачі виконаних робіт, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, тощо;

- інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, яка міститься в платіжних дорученнях, меморіальних ордерах, відомостях про рух коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, реквізитів платіжних документів, номерів референсів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахункам № 26008619949389, № 26047620305683, відкритих у ПАТ "Промінвестбанк" (МФО 300012, адреса: 01001, м. Київ, пров. Шевченка,12) з 01.01.2013 року по 31.12.2015 року;

Документи надати в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмки, що підтверджують вилучення оригіналів.

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

Відповідно до ч.1 ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Євтіфієв В.М.