Court ruling № 61378106, 16.03.2016, Shevchenkivskyi District Court of Chernivtsi City

Справа № 727/1865/16-к Провадження № 1-кс/727/748/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 березня 2016 року м.Чернівці

Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

головуючого - слідчого судді Богдана С.І.

при секретарі - Ткачук С.П.

розглянувши клопотання старшого слідчого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області Конецької Т.І. про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №32016260000000006 від 01 лютого 2016 року),

сторони кримінального провадження:

-Сторона обвинувачення слідчий Конецька Т.І.

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів в межах досудового розслідування кримінального провадження №32016260000000006 від 01 лютого 2016 року.

Дане клопотання погоджене з прокурором відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_1

Вказує, що слідчим управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернівецькій області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №32016260000000006 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, службовими особами ТОВ «Бука» (код ЄРДПОУ 38132690, Чернівецька область, Сторожинецький район, с. Панка, вул. І. Франка, 1), які уклали договори оренди земельних ділянок з фізичними особами - власниками земельних часток (паїв) на території Вижницького району Чернівецької області. При проведенні розрахунків з орендодавцями в натуральній формі, ТОВ «Бука» шляхом часткового не відображення сум отриманого доходу фізичних осіб орендодавців, в період 2014-2015 р.р. занизило ПДФО на загальну суму 955440, 72 грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до копій заяв про відкриття поточного рахунку ТОВ «Бука» від 19.11.2014 року та 21.12.2015 року та копії договору банківського рахунка б/н від 19.11.2014 року, які вилучено в ході тимчасового доступу 29.02.2016 року встановлено, що службовими особами ТОВ «Бука» код ЄДРПОУ 38132690), для здійснення своєї господарської діяльності в філії АТ «Укрексімбанк» у м. Тернополі, МФО 338879, за адресою: 46008, м. Тернопіль, вул. Митрополита Шептицького, 21 відкрито рахунки у національній та іноземній валюті, а саме: № 26009000127125/980, № 26043000127125 (українська гривня) та №26009000127125 /978 (валютний (євро).

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч. 1 ст. 212 КК України, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів, які містять охоронювану законом таємницю відносно клієнта банківської установи Філії АТ «Укрексімбанк» у м. Тернополі ТОВ «Бука», а саме до документів на відкриття та розпорядження рахунків: № 26009000127125/980, 26043000127125 та № 26009000127125/ 978, в тому числі документів, які зазначені в клопотанні.

А тому просила надати їй або за її дорученням іншому слідчому або оперативному працівнику податкової міліції дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.

Суд, заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що воно підлягає задоволенню частково.

Судом встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення обєктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні Філії АТ «Укрексімбанк» у м. Тернополі, МФО 338879, за адресою: 46008, м. Тернопіль, вул. Митрополита Шептицького, 21, і становлять банківську таємницю, а тому відносяться до таких, що містять охоронювану законом таємницю. Без доступу до цих документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. А тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю виготовлення їх копій.

Підстав для вилучення вищевказаних документів не встановлено. А тому в цій частині клопотання слід відмовити.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем звязку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем звязку, без їх вилучення.

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області Конецькій Тетяні Іванівні або за її дорученням іншому слідчому або оперативному працівнику податкової міліції дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю відносно клієнта банківської установи Філії АТ «Укрексімбанк» у м. Тернополі, МФО 338879, за адресою: 46008, м. Тернопіль, вул. Митрополита Шептицького, 21 ТОВ «Бука» (код ЄРДПОУ 38132690, Чернівецька область, Сторожинецький район, с. Панка, вул. І. Франка, 1), з можливістю виготовлення їх копій, а саме до: документів на відкриття та розпорядження рахунків: № 26009000127125/980, 26043000127125 (українська гривня) та № 26009000127125/ 978 (валютний (євро), в тому числі:

●виписки по вказаних розрахункових рахунках з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк, «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року;

●картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Бука»;

●договори про розрахунково-касове обслуговування поточних рахунків у національній та іноземній валюті;

●заяви та інші документи, які стали підставою для відкриття та використання рахунків;

●доручення на право користування рахунками;

●грошові, касові чеки;

●платіжні доручення;

●меморіальні ордера;

●прихідні та розхідні касові ордера;

●заявки на підключення до системи «Клієнт-Банк», «Інтернет-банк» при відкритті рахунку, документи, які вказують на те, хто і де встановлював вище перерахованим підприємствам програмне забезпечення по системі «Клієнт-Банк», «Інтернет-банк», акти прийому-передачі таємних ключів доступу до системи «Клієнт-Банк», «Інтернет-банк», роздруківки компютерного протоколу із зазначенням назви фірми; інформацію про ключ, що використовується; інформацію про операцію, що виконується із зазначенням часу і дати; ІР-адреси компютера, з якого здійснювалось зєднання із банком по системі «Клієнт-Банк», «Інтернет-банк».

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала залишається в силі протягом місяця з дня її постановлення.

Розяснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Богдан С.І.