Court ruling № 61349049, 12.09.2016, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про надання згоди на розкриття банківської таємниці

та тимчасовий доступ до речей і документів

Справа №712/10429/16-к

Провадження № 1-кс /712/4662/16

12 вересня 2016 року м. Черкаси

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Пироженко В.Д. при секретарі Жук О.М., за участю начальника відділу прокуратури Черкаської області молодшого радника юстиції ОСОБА_1, старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_2, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32016250000000007 старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_2 та погоджене прокурором Пидоричем С.М., клопотання про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_2 з клопотанням про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що у слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню № 32016250000000007 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16.01.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_3 будучи фізичною особою-підприємцем (код НОМЕР_1) та директором ТОВ «Мінеральні добрива України» (код за ЄДРПОУ 39687320), в період з 01.01.2013 по 30.04.2016, шляхом завищення податкового кредиту та валових витрат по взаємовідносинам з фіктивними підприємствами ТОВ «Велар-Д» (код за ЄДРПОУ 37748407), ТОВ «Алантехсервіс» (код за ЄДРПОУ 37354350), ПП «Юр-Макс» (код за ЄДРПОУ 36592713), ПП «Данильченко» (код 35985613), ТОВ «Авто-Коннект ЛТД» (код за ЄДРПОУ 35524223), ТОВ «Гарант-ТД» (код за ЄДРПОУ 36093917), ТОВ «ВКП «Технобудсервіс» (код за ЄДРПОУ 38965207), ТОВ «Приватбізнесгруп» (код за ЄДРПОУ 39299784), ПП «Отіум» (код за ЄДРПОУ 37275798), ТОВ «Комспецтрейд» (код за ЄДРПОУ 39276044), ТОВ «Європа Бізнес груп» (код за ЄДРПОУ 38390185), ТОВ «Стенлі-К» (код за ЄДРПОУ 39368763), ТОВ «Укрбудтрейд» (код за ЄДРПОУ 39408030), ТОВ «Трейдінвест Плюс» (код за ЄДРПОУ 39610787), ТОВ «Промтрейдінвест» (код за ЄДРПОУ 39599685), ТОВ «Біз-Інформ» (код за ЄДРПОУ 40004539), умисно ухилився від сплати податку на додану вартість у сумі 3 382 тис. грн., та податку на доходи фізичних осіб у сумі 892 тис. грн., а всього податків у сумі 4 274 тис. грн., що є особливо великим розміром.

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Стенлі-К» (код за ЄДРПОУ 39368763) в банківських установах відкривало рахунки, через які проводились розрахунки з підприємствами-контрагентами, тому числі з ФОП ОСОБА_3, а саме:

●ПАТ «Марфін Банк» (МФО 328168):

-№ 26006811681 (українська гривня), що відкритий 08.04.2015;

-№ 26007811681840 (долар США), що відкритий 08.04.2015.

В звязку з вищевикладеним, з метою аналізу руху коштів ТОВ «Стенлі-К» виникла необхідність у розкритті банківської таємниці та тимчасовому доступі до речей та документів, а саме: до особової справи, документів щодо відкриття та обслуговування рахунку, оригіналів карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків та посекундних роздруківок руху коштів із зазначенням часу здійснення операцій та контрагентів по рахункам ТОВ «Стенлі-К», що відкриті в ПАТ «Марфін Банк» (МФО 328168).

В судовому засіданні слідчий та прокурор клопотання повністю підтримали та просили його задовольнити.

Згідно ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є:

1)Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

2)Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;

3)Фінансово-економічний стан клієнтів;

4)Системи охорони банків та клієнтів;

5)Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників, напрями діяльності

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, слідчий суддя вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що проведення тимчасового доступу до речей та документів, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 110, 131, 132, 159-166, 309 КПК України та ст.ст.59, 60, 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю - задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів в ПАТ «Марфін Банк» (МФО 328168) з можливістю вилучити документи та речі, що містять банківську таємницю по ТОВ «Стенлі-К» (код за ЄДРПОУ 39368763), а саме:

-особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Стенлі-К» №№ 26006811681, 26007811681840 (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк»);

-посекундних роздруківок руху коштів по рахункам ТОВ «Стенлі-К» №№ 26006811681, 26007811681840, за період з 08.04.2015 по 30.04.2016, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та і з зазначенням контрагентів (назв, їх кодів та банківських рахунків);

-оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

Виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_2, або на іншу особу за його дорученням.

Термін дії ухвали 30 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.Д. Пироженко