№ 61089521, 14.09.2015, Prymorskyi District Court of Odesa City

14.09.2015 Справа № 522/19095/15-к

№ 1-«кс»/522/15012/15

УХВАЛА

Іменем України

14 вересня 2015 року м.Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Кушніренко Ю.С., при секретарі Радецькій Г.Д., за участю начальника четвертого ВКР СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання слідчого, погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_2 про проведення документальної позапланової перевірки з питань дотримання вимог митного та іншого законодавства при ввезені товарів на митну територію України, -

ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з клопотання слідчого, слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014160000000266, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.11.2014 року за ознаками злочинів, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст. 366 КК України, за фактами службового підроблення офіційних документів про фактичну вартість товару, імпортованого на митну територію України та ухилення від сплати податків, зборів (обовязкових платежів) службовими особами СГД імпортерів, в тому числі ТОВ "ОСОБА_3 Лімітед" (код ЄДРПОУ 38887784) у сумі понад 3 млн. грн., шляхом здійснення імпорту на митну територію України однакових груп товарів, заниження їх вартості при визначенні суми ввізного мита та бази оподаткування ПДВ, що в подальшому призводить до заниження суми податкових зобовязань.

Як встановлено в ході розслідування, ТОВ "Спец Контракт" (код ЄДРПОУ 38882702) зареєстровано 10.09.2013 Головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві за № 10721020000029268, взято на податковий облік в ДПI у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві 11.09.2013 за №265713144566.

Враховуючи вищевикладене, з метою всебічно, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, встановлення завданих державі збитків виникла необхідність у проведенні документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ "ОСОБА_3 Лімітед" (код ЄДРПОУ 38887784) з питань дотримання вимог митного та іншого законодавства при ввезені товарів на митну територію України за період з 01.01.2013 по 31.12.2014 р. р.

Розглянувши клопотання, заслухавши думку слідчого, який просив клопотання задовольнити, вважаю необхідним в задоволенні клопотання слідчого відмовити з наступних підстав.

В даному випадку, слідчий звернувся до суду з клопотанням, не надавши ніяких обґрунтувань для задоволення наданого клопотання, слідчий не додав ніяких документів які б свідчили про виникнення підстав для проведення перевірки, слідчий навіть не вказав дати початку і закінчення позапланової виїзної перевірки.

Таким чином клопотання слідчого не відповідає вимогам діючого кримінально процесуального та податкового законодавства, є неповним, не обґрунтованим, у звязку з чим задоволенню не підлягає.

Керуючись ст. 309, 371, 372 КПК України, -

УХВАЛИВ :

В клопотанні начальника четвертого ВКР СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_2 про проведення документальної позапланової перевірки з питань дотримання вимог митного та іншого законодавства при ввезені товарів на митну територію України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, а заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: