Court ruling № 60770646, 10.03.2016, Prymorskyi District Court of Odesa City

10.03.2016 Справа 522/2207/16-К

Провадження №1КС/522/4350/16

У Х В А Л А

10 березня 2016 року

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Пислар В.П., за участю старшого слідчого з ОВС 1 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ по кримінальному провадженню № 32015160000000139 від 14.05.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191 КК України,

В С Т А Н О В И В :

10 березня 2016 року старший слідчий з ОВС 1 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається з клопотання слідчого,

У проваджені СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015160000000139 від 14.05.2015 за ознаками злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Як вбачається з матеріалів кримінального провадження службові особи ТОВ ФІРМА «ХЕНТО ІНТЕР» (ЄДРПОУ 30390298) в 2014 році отримано державні кошти від ДП «ІМТП» (ЄДРПОУ 01125672) за лако фарбні вироби, які в подальшому були перезамовлені ТОВ ФІРМА «ХЕНТО ІНТЕР» у підприємства з ознаками фіктивності ПП «Віва Трейдінг».

Так, ПП «Віва Трейдінг» (ЄДРПОУ 39070777) має ознаки фіктивності, а саме: засновник, директор, головний бухгалтер підприємства одна особа. На підприємстві відсутні автомобільні засоби, достатня кількість працюючих, складські та виробничі потужності.

Господарські операції ТОВ ФІРМА «ХЕНТО ІНТЕР» по договору з ПП «Віва Трейдінг» не мали мети реального настання правових наслідків та були спрямовані на заволодіння майном держави в сумі 991488грн.

Таким чином службові особи ТОВ ФІРМА «ХЕНТО ІНТЕР» здійснили привласнення державних коштів в сумі 991488, чим заподіяли шкоду державі в особі ДП «ІМТП» в сумі 991 488грн.

В ході досудового розслідування встановлено громадянку ОСОБА_3, яка задіяна в схемі по привласненню державних коштів ТОВ ФІРМА «ХЕНТО ІНТЕР» та безпосередньо здійснює контроль за діяльністю вказаного підприємства, надає вказівки директору та бухгалтеру щодо здійснення бухгалтерського та податкового обліку, перерахування грошових коштів, що підтверджується матеріалами зібраними під час досудового розслідування.

З метою маскування злочинної діяльності по незаконному формуванню податкового кредиту та надання їй вигляду законної, назви підприємств з ознаками фіктивності постійно змінюються. Бухгалтерські документи, до яких внесені недостовірні дані щодо взаємовідносин з підприємствами з ознаками фіктивності, зовні, оформлені відповідно до вимог діючого податкового законодавства.

З метою встановлення чи відбувалось переведення грошових коштів від СПД ОСОБА_3 на рахунки підприємства ТОВ ФІРМА «ХЕНТО ІНТЕР» та на рахунки підприємств з ознаками фіктивності та встановлення кінцевого адресата руху грошових коштів (фактичного виконавця робіт, отримання товарів) СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області необхідно отримати доступ до роздруківок руху грошових коштів по рахункам підприємця фізичної особи ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1).

Слідством встановлено, що ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1) мала протягом 2014 2016 років відкриті рахунки №26006010229236 (євро), №26006010229236 (українська гривня), №26251000588323 (українська гривня), №26309010119463 (долар США), №26202010119463 (долар США), №26355020119463 (долар США), №26356030119463 (долар США), №26200030146463 (долар США), №26250000853178 (євро), №26250000853178 (українська гривня) в ПАТ "БАНК ВОСТОК» (МФО 307123).

Єдиним можливим способом встановлення подальшого руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківським рахункам ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1).

Також, для встановлення обставин про те, яким чином та ким здійснювалося керування рахунками підприємця фізичної особи ОСОБА_3 необхідно дослідити угоди про використання системи віддаленого доступу до рахунків типу «клієнт-банк».

Посилаючись на зазначене слідчий просив надати тимчасовий доступ до документів та можливість вилучення в ПАТ "БАНК ВОСТОК» (МФО 307123) відомостей про рух грошових коштів підприємця фізичної особи ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1), відображених на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахункам №26006010229236 (євро), №26006010229236 (українська гривня), №26251000588323 (українська гривня), №26309010119463 (долар США), №26202010119463 (долар США), №26355020119463 (долар США), №26356030119463 (долар США), №26200030146463 (долар США), №26250000853178 (євро), №26250000853178 (українська гривня) за 2014 - 2016 роки.

заяви на відкриття (закриття) рахунків, договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта, із додатками.

договорів та інших документів, на підставі яких підприємцем фізичною особою ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договору на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів);

У судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів. При цьому, враховуючи те, що є достатні підстави вважати, що працівники ПАТ "БАНК ВОСТОК» (МФО 307123) є зацікавленою стороною по вказаному кримінальному провадженню та можуть передати інформацію щодо проводимих та плануємих слідчих дій до свого клієнта ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1), що в свою чергу може призвести до знищення речей або документів, просив провести судове засідання без участі представників ПАТ «БАНК ВОСТОК» (МФО 307123).

Розглянувши клопотання, дослідивши надані докази, заслухавши слідчого, суд, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, так як:

Згідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Аналіз наданих суду матеріалів провадження, дозволяють суду прийти до висновку, що у справі наявні всі передбачені законом підстави для задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до речей і документів, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні з наведених вище обставин.

Підстав для відмови в задоволенні клопотання суд не вбачає.

За таких обставин, керуючись ст.ст. 159-163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС 1 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати слідчому Васюкову Андрію Володимировичу або оперативним, слідчим працівникам за дорученням слідчого тимчасовий доступ до документів та можливість вилучення в ПАТ "БАНК ВОСТОК» (МФО 307123) відомостей про рух грошових коштів підприємця фізичної особи ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1), відображених на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахункам №26006010229236 (євро), №26006010229236 (українська гривня), №26251000588323 (українська гривня), №26309010119463 (долар США), №26202010119463 (долар США), №26355020119463 (долар США), №26356030119463 (долар США), №26200030146463 (долар США), №26250000853178 (євро), №26250000853178 (українська гривня) за 2014 - 2016 роки.

заяви на відкриття (закриття) рахунків, договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта, із додатками.

договорів та інших документів, на підставі яких підприємцем фізичною особою ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договору на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів);

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя Приморського

районного суду м. Одеси ОСОБА_4