Court ruling № 59673348, 11.08.2016, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Справа № 592/7407/16-к

Провадження № 1-кс/592/3022/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 серпня 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Косолап М.М., за участю секретаря судового засідання Грох Т.А., слідчого - Тютюнник О.М., розглянувши клопотання слідчого СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Тютюнник О.М., погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області Кригіним В.В. про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №32016200000000067, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.07.2016 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

в с т а н о в и в :

Слідчий СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Тютюнник О.М. своє клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області Кригіним В.В. обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016200000000067, розпочате 22.07.2016 р. за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами: ТОВ «Велес Тіо Груп» (код 40004744, м.Суми, вул. Миргородська, 6, ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрований та фактично мешкає за адресою: АДРЕСА_1) та ТОВ «Альтернатива-Трейд» (код 39256871 ОСОБА_5.) за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Під час проведення досудового розслідування встановлено, що громадянами ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_4, ОСОБА_8, протягом 2014-2016 років створено підприємства: ТОВ «Альтернатива-Трейд» (код 39256871), ТОВ «Велес Тіо Груп» (код 40004744) з метою проведення операції направлених на ухилення від сплати податків упродовж 2014?2016 років підприємства здійснювали реалізацію молочної продукції, яку закуповували на молокопереробних підприємствах України в подальшому проводили реалізацію молочної продукції за готівкові кошти, а реалізацію, по податковому обліку, відображали від підприємств з ознаками фіктивності при цьому значно занижуючи собівартість реалізованого ТМЦ, таким чином службові особи вказаних підприємств шляхом не відображення готівки від реалізованої продукції ухилилися від сплати ПДВ на суму 4 733,50 тис. грн.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що підприємство ТОВ «Велес Тіо Груп» (код 40004744) для досягнення своєї злочинної мети упродовж 2016 року використовує розрахунковий рахунок №26009055020735 (UAH), відкритий 15.01.2016 р. у Сумській філії ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 337546).

Для подальшого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні слідчий просить тимчасовий доступ до речей і документі, що перебувають у володінні Сумської філії ПАТ КБ «Приватбанк», а саме: документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТОВ «Велес Тіо Груп», за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп'ютерної техніки ТОВ «Велес Тіо Груп», за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками; карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку; роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковому рахунку: №26009055020735 (UAH), що відкритий 15.01.2016 р. у Сумській філії ПАТ КБ «ПриватБанк»; чеків про зняття готівки за період з 15.01.2016 р. по 15.08.2016 р. з метою дослідження даних про рух грошових коштів та документів, що були надані ТОВ «Велес Тіо Груп» до Сумської філії ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 337546).

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав і просив задовольнити.

Представник Сумської філії ПАТ КБ «ПриватБанк» у судове засідання не прибув, що відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Вислухавши слідчого, вивчивши клопотання та додані матеріали, слідчий суддя дійшов наступних висновків.

Судом встановлено, що 22.07.2016 р. у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за

№32016200000000067 зареєстровано кримінальне провадження за ч. 3 ст. 212 КК України, досудове розслідування у якому здійснює слідче управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області.

Відповідно до п. 1 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Так, інформація зазначена у клопотанні знаходиться у володінні Сумської філії ПАТ КБ «Приватбанк», що знаходиться за адресою: м. Суми, майдан Незалежності, буд. 3/1.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України стороною кримінального провадження, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

З огляду на викладене, клопотання підлягає частковому задоволенню, надавши доступ до документів, що перебувають у володінні Сумської філії ПАТ КБ «Приватбанк», а саме: документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТОВ «Велес Тіо Груп», за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп'ютерної техніки ТОВ «Велес Тіо Груп», за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками; карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку; роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковому рахунку: №26009055020735 (UAH), що відкритий 15.01.2016 р. у Сумській філії ПАТ КБ «ПриватБанк»; чеків про зняття готівки за період з 15.01.2016 р. по 09.08.2016 р.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснюється, відповідно положень ст.107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя

п о с т а н о в и в :

Клопотання слідчого задовольнити частково.

Надати слідчому СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Тютюнник Олександру Михайловичу тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні Сумської філії ПАТ КБ «Приватбанк» з можливістю їх вилучення у завірених належним чином копіях, а саме: документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТОВ «Велес Тіо Груп» (код 40004744), за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп'ютерної техніки ТОВ «Велес Тіо Груп» (код 40004744), за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками; карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку; роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковому рахунку: №26009055020735 (UAH), що відкритий 15.01.2016 р. у Сумській філії ПАТ КБ «ПриватБанк»; чеків про зняття готівки за період з 15.01.2016 р. по 09.08.2016 р.

Тимчасовий доступ до документів мають надати - відповідальні особи Сумської філії ПАТ КБ «Приватбанк», розташованої за адресою: м. Суми, майдан Незалежності, буд. 3/1.

Строк дії ухвали - тридцять днів з дня постановлення ухвали.

Роз'яснити Сумській філії ПАТ КБ «Приватбанк», що відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.М. Косолап