Court ruling № 59659342, 10.08.2016, Kyivskyi District Court of Kharkiv City

Справа № 640/12050/16-к

н/п 1-кс/640/6081/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"10" серпня 2016 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Єфіменко Н.В.,

при секретареві - Вакула І.В.,

за участі слідчого - Дейнека О.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання ст. слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Дейнека Олега Володимировича у кримінальному провадженні №32016220000000192 від 27.07.2016р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,-

встановив:

04 серпня2016р. ст. слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Дейнеко О.В. звернувся до Київського районного суду м. Харкова із клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Харківської області Тубельцем О.Л. про тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення документів по взаємовідносинах з ТОВ «КП Пріорітет» (код 39353411), за період з 2014-2015р.р., у тому числі: договорів, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, подорожних листів, актів виконаних робіт, актів прийому-передачі, актів звірок, довіреностей, виписок банку, ін., що перебувають у володінніТОВ «Інтерстрой» (код 37131832) адреса: м. Харків, вул. Олімпійська, буд. 10-б, кв.42.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що невстановлені слідством особи у 2014р. створили підприємство ТОВ «КП Пріорітет» (код 39353411), з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає у проведенні безтоварних операцій з метою штучного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат суб'єктам господарської діяльності реального сектору економіки. Подальшим досудовим розслідуванням встановлено, що засновник ТОВ «КП Пріорітет» - гр. ОСОБА_2, зареєструвала підприємство без наміру здійснення фінансово-господарської діяльності, а лише за грошові кошти в сумі 1000 грн., отриману від сторонньої особи. Основний вид діяльності, фактична та юридична адреси, а також службові особи підприємства їй не відомі. В ході досудового розслідування проведено огляд АІС «Податковий блок» яким встановлено, що ТОВ «Інтерстрой (код 37131832) сформовано податковий кредит в результаті здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з підприємством з ознаками «фіктивності», а саме на загальну суму 44569,4 грн. з ТОВ «КП Пріорітет».

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Представник ТОВ «Інтерстрой» до судового засідання не з'явився, про місце та час розгляду справи повідомлений належним чином, причини неявки суду не сповістив.

У відповідності до ч.4 ст.163 КПК України неявка особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, не перешкоджає розгляду клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши документи, оцінивши докази, якими слідчий обґрунтовує клопотання, вислухавши міркування слідчого, доходить такого:

З наданих матеріалів вбачається, що СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016220000000192 від 27.07.2016р., за ч.3 ст.212 КК України, за фактом надання безпідставно сформованого податкового кредиту з ПДВ третім особам підприємствам - покупцям у результаті проведення безтоварних операцій з використанням реквізитів підприємств з ознаками «фіктивності» - ТОВ «КП Пріорітет» (код 39353411). Вказана слідчим інформація має суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснюється, відповідно положень ст.107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 107, 159, 163, 309 КПК України, слідчий суддя -

ухвалив:

Клопотання ст. слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Дейнека Олега Володимировича у кримінальному провадженні №32016220000000192 від 27.07.2016р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, - задовольнити.

Зобов'язати ТОВ «Інтерстрой» (код 37131832) адреса: м. Харків, вул. Олімпійська, буд. 10-б, кв.42, надати ст. слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Дейнеці Олегу Володимировичу право тимчасового доступу до документів по взаємовідносинах з ТОВ «КП Пріорітет» (код 39353411), за період з 2014-2015р.р., у тому числі: договорів, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, подорожних листів, актів виконаних робіт, актів прийому-передачі, актів звірок, довіреностей, виписок банку, ін.

Дозволити ст. слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Дейнеці Олегу Володимировичу ознайомитись, зробити копії (у письмовому та електронному вигляді), а у разі необхідності вилучити документи по взаємовідносинах з ТОВ «КП Пріорітет» (код 39353411), за період з 2014-2015р.р., у тому числі: договори, податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, подорожні листи, акти виконаних робіт, акти прийому-передачі, акти звірок, довіреності, виписки банку, ін., що перебувають у володінні ТОВ «Інтерстрой» (код 37131832) адреса: м. Харків, вул. Олімпійська, буд. 10-б, кв.42.

Роз'яснити керівництву ТОВ «Інтерстрой», що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 11.09.2016р.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя: Н.В. Єфіменко