Court ruling № 59656300, 12.08.2016, Prymorskyi District Court of Odesa City

Справа № 522/14734/16-к

Провадження № 1-«кс»/ 522/14907/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12 серпня 2016 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Попревич В.М., за участю слідчого Бабятинського О.П. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Бабятинського О.П. погодженого із прокурором відділу прокуратури Одеської області Чорнім Д.М., який здійснює процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні зареєстрованому в ЄРДР за №12015160000000748 від 29.09.2015 року, про надання тимчасового доступу, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Бабятинський О.П., звернувся до суду з клопотанням, про надання тимчасового доступу до речей і документів, тобто можливості оглянути та вилучити копії всіх документів, які знаходяться у відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців управління Державної реєстрації юридичного департаменту Одеської міської ради, розташованому за адресою: м. Одеса, вул. Черняховського, 6, а саме: копії реєстраційної справи ТОВ «Анкор Прайс» (код ЄДРПОУ 39489612).

Відповідно до відомостей Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015160000000748 від 29.09.2015 року вчинено кримінальне правопорушення, а саме: у період з вересня 2013 по вересень 2015 року, невстановлена група осіб організувала створення підприємств з ознаками фіктивності, документи яких вилучено в ході проведення обшуків 15.09.2015 на підставі ухвали слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси, оформлених на підставних осіб без наміру здійснення підприємницької діяльності.

Вказані підприємства використовувались з метою прикриття незаконної діяльності по наданню послуг комерційним структурам по незаконному формуванню ПДВ.

Незаконна діяльність створених «фіктивних» підприємств полягала у тому, що невстановлені слідством особи, використовуючи реквізити створених підприємств, розрахункові рахунки та печатки, здійснювали документальне оформлення неіснуючих операцій з продажу товарів (виконання робіт, надання послуг) на адресу підприємств-контрагентів, після чого такі документи передавались замовникам «послуг» (підприємствам - вигодонабувачам), з метою ухилення від оподаткування, шляхом незаконного завищення валових витрат з податку на прибуток та конвертації безготівкових коштів у готівку.

Так не встановлені слідством особи організували протиправну схему спрямованою на ухилення від сплати податків та обготівкування грошових коштів з використанням рахунків ТОВ «Анкор Прайс» (код ЄДРПОУ 39489612) яке має ознаки «фіктивності».

Так з матеріалів досудового розслідування встановлено, що джерелами походження грошових коштів на рахунках ТОВ «Анкор Прайс» були безготівкові надходження від ряду суб'єктів господарської діяльності, реального сектору економіки, в період 2015 року з різноманітними призначеннями платежів, де в подальшому отримані грошові кошти на рахунках, перераховувались на рахунки інших «фіктивних» підприємств та в подальшому здійснювалось обготівкування грошових коштів невстановленими слідством особами.

Встановлено, що ТОВ «Анкор Прайс» за юридичною адресою, м. Одеса, вул. Водопровідна 1 не знаходиться, на підприємстві рахується одна особа, директор, бухгалтер та засновник - ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1, складських, виробничих приміщень за підприємством не встановлено.

Також в ході досудового розслідування було встановлено ОСОБА_3 який надав свідчення під протокол допиту, що він ніякого відношення до фінансово - господарської діяльності ТОВ «Анкор Прайс» не має, зареєстрував на своє ім'я підприємство ТОВ «Анкор Прайс» за пропозицією не встановлених осіб за матеріальну винагороду так як знаходився у скрутному матеріальному становищі. Також ніяких договорів з суб'єктами господарської діяльності не укладав, грошовими коштами які знаходились на розрахунковими рахунками ТОВ «Анкор Прайс» не розпоряджався. Зовнішньоекономічної діяльністю не займався.

Вказане кримінальне правопорушення кваліфіковано за ч. 2 ст. 205 КК України.

Враховуючи вище викладене орган досудового розслідування має сумніви щодо здійснення

ОСОБА_3 фінансово-господарські операції від імені директора ТОВ «Анкор Прайс» та автентичності підписів в реєстраційних, установчих, банківських та інших документах виконаних від імені директора

ТОВ «Анкор Прайс» ОСОБА_3

В органу досудового розслідування на даному етапі виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей та документів, а саме копій всіх наявних документів, які знаходяться в реєстраційній справі ТОВ «Анкор Прайс» (код ЄДРПОУ 39489612).

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити з наведених підстав, та довів наявність достатніх підстав вважати, що виклик особи у якої знаходиться зазначена інформація, може мати негативні наслідки.

Заслухавши слідчого, а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п.3 ч.1 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій.

Наявні у кримінальному провадженні матеріали дають достатні підстави вважати, що перелічена інформація, яка знаходиться у відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців управління Державної реєстрації юридичного департаменту Одеської міської ради за адресою: м. Одеса, вул. Черняховського, 6, має значення для встановлення важливих обставин кримінального провадження, та в подальшому може бути використана як доказ у кримінальному провадженню, при цьому іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст. 159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні речей та документів.

Керуючись ст.ст.159-166, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Бабятинського О.П. про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до інформації, з можливістю оглянути та вилучити копії всіх документів, які знаходяться у відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців управління Державної реєстрації юридичного департаменту Одеської міської ради, розташованому за адресою: м. Одеса, Черняховського, 6, а саме: копій всіх наявних документів які знаходяться в реєстраційній справі ТОВ «Анкор Прайс» (код ЄДРПОУ 39489612).

Відповідальні особи відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців управління Державної реєстрації юридичного департаменту Одеської міської ради зобов'язані надати доступ та можливість вилучення старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Бабятинському О.П. зазначених речей та документів, шляхом виготовлення копій інформації.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення тобто до 12.09.2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Попревич В.М.

12.08.2016