№ 59503520, 05.04.2011, Prymorskyi District Court of Odesa City

Дело № 4-1611/2011г.

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Именем Украины

04.04.2011г. судья Приморского районного суда г. Одессы Кушниренко Ю.С. рассмотрев представление ст. следователя по ОВД СО НМ ГНА в Одесской области ОСОБА_1, согласованное первым заместителем прокурора Одесской области А.М. Мрихиным, о наложении ареста на текущий счет,-

УСТАНОВИЛ:

В производстве СО НМ ГНА в Одесской области находится уголовное дело № 201201000027, по обвинению ОСОБА_2 в совершении преступления, предусмотренного ст. 212 ч.3 УК Украины.

Установлено, что в ГНИ Малиновского р-на г. Одессы поступила налоговая декларация по НДС за ноябрь 2008г. вх. № 120963 от 22.12.08, в которой в состав налогового кредита отнесена сумма НДС в размере 2 588 310 грн. Также 23.12.08 в ГНИ Малиновского р-на г. Одессы от имени ОСОБА_2 подано приложение №5 «Расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов»к декларации по НДС за ноябрь 2008г., в котором отражено, что сумма налогового кредита по НДС возникла в результате хозяйственных отношений с ЧП «Глобсейл-07»(ЕГРПОУ 35118922) в сумме 717,924,20 грн., ЧП «Юс-Техпром»(ЕГРПОУ 35566402) в сумме 970,052 грн., и ЧП «Техногрупп-2000»(ЕГРПОУ 34801834) на сумму 251,027,20 грн.

Между тем, установлено, что директора ЧП «Техногрупп-2000»ОСОБА_3, ЧП «Юс-Техпром»ОСОБА_4, ЧП «Глобсейл-07»ОСОБА_5 данные операции в составе валовых доходов не отражали, так как финансово-хозяйственных отношений с СПД ОСОБА_2 не имели. На момент подачи декларации по НДС за ноябрь 2008г. в ГНИ, от СПД ОСОБА_2 государственная регистрация ЧП «Техногрупп-2000», ЧП «Юс-Техпром»и ЧП «Глобсейл-07»была отменена и аннулированы их свидетельства плательщиков НДС.

Таким образом, ФЛП ОСОБА_2 с целью умышленного уклонения от уплаты налогов в бюджет государства, составил и предоставил в ГНИ Малиновского р-на г. Одессы налоговую декларацию по НДС за ноябрь 2008 г. с приложением №5, в которую необоснованно внес в состав налогового кредита, сумму налога на добавленную стоимость в размере 1 939 003,4 грн., по взаимоотношениям с ЧП «Глобсейл-07», ЧП «Юс-Техпром», ЧП «Техногрупп-2000» не подтвержденную налоговыми накладными.

С учётом изложенного, физическим лицом предпринимателем ОСОБА_2 были нарушены требования п.п. 7.4.5 п.7.4 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»№168/97-ВР от 03.04.1997 года, что привело к фактическому не поступлению налога на добавленную стоимость в бюджет государства в сумме 1 939 003,4 грн.

В ходе следствия установлено, что ОСОБА_2 также является директором и учредителем ООО «Строй-Дизайн»(ЕГРПОУ 35357255), у которого открыт текущий счет №26007411003601 в Одесском филиале АКБ «Восточно-Европейский банк», МФО 388517. В июле 2009 года Одесский филиал АКБ «ВЕБ»ликвидирован. Все документы переданы на хранение в г. Киев в Акціонерний комерційний банк «Східно-Європейський Банк»МФО 322658.

В настоящее время ущерб, причиненный государству, действиями ОСОБА_2 не возмещен.

Принимая во внимание, что по делу может быть заявлен гражданский иск, в целях обеспечения гражданского иска, а также обеспечения возмещения ущерба государству, причиненного преступлением, руководствуясь ст. ст. 22,29,114,125,126 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л:

1. Наложить арест на текущий счет №26007411003601 который был открыт в Одесском филиале АКБ «Восточно-Европейский банк», МФО 388517, принадлежащий ООО «Строй-Дизайн»(ЕГРПОУ 35357255), в расходной части, кроме платежей в бюджет.

2. Указать работникам банка сумму денежных средств на счете №26007411003601 принадлежащего ООО «Строй-Дизайн» в момент наложения ареста.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Приморского

районного суда г. ОдессыЮ.С.Кушниренко