Court ruling № 59494987, 04.08.2016, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Справа № 592/7227/16-к

Провадження № 1-кс/592/2954/16

УХВАЛА

про надання дозволу на обшук

04 серпня 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Корольова Г.Ю., за участю секретаря Коваленко А.В., слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Макаренко В.М., без застосування фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого Макаренко В.М. про дозвіл на проведення обшуку, за матеріалами кримінального провадження № 32016200000000044 від 16.05.2016, за ознаками складу правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212, ч. 4 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого Макаренко В.М.,

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що протягом 2013-2015 років службові особи ДП «Середино-Будське лісове господарство» (код 992970), проводячи безтоварні операції, з метою ухилення від сплати податків, відобразили придбання послуг від ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 на загальну суму 14 497 338 грн., що призвело до ухилення від сплати податку на прибуток в сумі 2 609 520 грн., що є великим розміром.

Крім того, встановлено, що протягом 2014-2015 років службовими особами ДП «Середино-Будське лісове господарство» (код 992970, Сумська область, м. С.Буда, вул. Юловська, 38) внаслідок незаконного завищення суми податкового кредиту з ПДВ, шляхом відображення безтоварних операцій з ТОВ «Спецармапром» (код 38516875, м. Київ, вул. Жилянська, буд 107, корп. 1А, кв. 404, директор ОСОБА_8), при цьому згідно товарно-транспортних накладних перевізник - ФОП ОСОБА_9 (код НОМЕР_1, АДРЕСА_2), сформовано від'ємне значення по підприємству, та в подальшому незаконно отримано бюджетне відшкодування з ПДВ на рахунок платника у загальній сумі 330 084 грн., що є великим розміром.

Крім того, протягом 2014-2015 років службовими особами ДП «Кролевецьке лісомисливське господарство» (код 993001) (директор ОСОБА_10, код НОМЕР_2, проживає: АДРЕСА_1), шляхом проведення безтоварних фінансово-господарських операцій та відображення по податковому та бухгалтерському обліках підприємства придбання електротоварів в ТОВ «Спецармопром» (код 38516875), вчинено розтрату державних коштів на загальну суму 399,715 тис. грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що в житлових та побутових приміщеннях за місцем проживання ОСОБА_9 за адресою: АДРЕСА_2, зберігаються і можуть бути знищені: договори про надання послуг та поставки товарів, додаткові угоди, специфікації, податкові накладні, рахунки-фактури, платіжні доручення, банківські виписки, прибуткові накладні, видаткові накладні, акти приймання-передачі наданих послуг, товарно-транспортні накладні, журнали в'їзду, виїзду транспорту, книги (картки) складського обліку, тощо по фінансово-господарським взаємовідносинам ДП «Кролевецьке лісомисливське господарство» (код 993001) за ТОВ «Спецармопром» (код 38516875) за участю ФОП ОСОБА_9 (код НОМЕР_1) та ТОВ «Кролевецький агробуд» (код 3586503) за період 2014-2015 років, чорнові бухгалтерські записи, чисті бланки суб'єктів господарської діяльності, комп'ютерна техніка (системні блоки, ноутбуки, жорсткі диски, флеш-носії інформації, інші переносні пристрої інформації) на якій в електронному вигляді знаходяться вищевказані документи та інші предмети і документи, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

За даними реєстраційної служби Сумського міського управління юстиції, приміщення за адресою: АДРЕСА_2, зареєстровані на праві власності за ОСОБА_9.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просить надати дозвіл на обшук.

Вислухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю його таким, що не підлягає до задоволення, виходячи з наступного.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що за адресою: АДРЕСА_2, зареєстровані на праві власності за ОСОБА_9, можуть знаходитись предмети та документи, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, -

ухвалив:

1. Надати дозвіл на проведення обшуку житлових та побутових приміщень, розташованих за адресою: АДРЕСА_2, зареєстровані на праві власності за ОСОБА_9.

2. Мотиви надання дозволу на обшук - у зв'язку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати.

3. Речі, для виявлення яких проводиться обшук ноутбук:договорів про надання послуг та поставки товарів, додаткових угод, специфікацій, податкових накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, банківських виписок, прибуткових накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі наданих послуг, товарно-транспортних накладних, журналів в'їзду та виїзду транспорту, книг (карток) складського обліку, тощо по фінансово-господарським взаємовідносинам ДП «Кролевецьке лісомисливське господарство» (код 993001) за ТОВ «Спецармопром» (код 38516875) за участю ФОП ОСОБА_9 (код НОМЕР_1) та ТОВ «Кролевецький агробуд» (код 3586503) за період 2014-2015 років, чорнових бухгалтерських записів, чисті бланки суб'єктів господарської діяльності, комп'ютерну техніку (системні блоки, ноутбуки, жорсткі диски, флеш-носії інформації, інші переносні пристрої інформації) на якій в електронному вигляді знаходяться вищевказані документи та інші предмети і документи, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

4. Строк дії ухвали - десять днів з дня постановлення ухвали.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Слідчий суддя Г.Ю. Корольова