Court ruling № 59400565, 02.08.2016, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

Ухвала

Іменем України

про тимчасовий доступ до речей і документів

Справа №712/8888/16-к

Провадження № 1-кс /712/4162/16

м. Черкаси 02 серпня 2016 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П. при секретарі Деркач А.І., за участю старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майора податкової міліції Папуші Д.Л., розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32016250000000033 слідчим Папушою Д.Л. та погоджене прокурором відділу прокуратури Черкаської області Бондаренко М.Ю., клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали,

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся старший слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майор податкової міліції Папуша Д.Л. з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016250000000033, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14 червня 2016 року, стосовно службових осіб ТОВ «Сучасні торговельні технології» (код ЄДРПОУ 38048541) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Сучасні торговельні технології» (код ЄДРПОУ 38048541), будучі відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків до державного бюджету в період з 01.01.2013 по 31.12.2015 ухилились від сплати до державного бюджету ПДВ в сумі 16 866,3 тис. грн. та податку на прибуток в сумі 36 237,9 тис. грн., а всього в сумі 53 104,2 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Згідно акту №23/23-00-14-0107/38048541 від 18.05.2016 документальної планової виїзної перевірки ТОВ «Сучасні торговельні технології» (код ЄДРПОУ 38048541) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2013 по 31.12.2015 було встановлено, що ТОВ «Сучасні торговельні технології» (код ЄДРПОУ 38048541) мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Сігма Експерт» (код ЄДРПОУ 39274157) а в свою чергу єдиним постачальником ТОВ «Сігма Експерт» (код ЄДРПОУ 39274157) в цей період, було ТОВ «Перспектива Трейдінг» (код ЄДРПОУ 38999681).

З метою отримання відомостей про реєстрацію та стан підприємства, даних про постановку на облік або зняття з обліку, форми власності підприємства, відомостей про засновників та службових осіб ТОВ «Перспектива Трейдінг» (код ЄДРПОУ 38999681), виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів з можливістю вилучення оригіналів статутних та реєстраційних документів.

Разом з цим, встановлено, що реєстраційна справа ТОВ «Перспектива Трейдінг» (код ЄДРПОУ 38999681) на даний час знаходиться в управлінні з питань надання адміністративних послуг Києво-Святошинської районної державної адміністрації Київської області.

Відповідно до ч. 6 ст. 11 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців» державному реєстратору забороняється видавати навіть копії документів, які знаходяться у реєстраційній справі, а тому отримати вказані документи можливо лише у відповідності до гл. 15 КПК України.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці належить інформація, яка знаходиться у операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалість, зміст, маршрутів передавання, тощо.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого, слідчий суддя вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майора податкової міліції Папуши Дмитра Леонідовича.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали (а уразі їх відсутності, з вмотивованої причини, завірені належним чином копії) документів реєстраційної справи ТОВ «Перспектива Трейдінг» (код ЄДРПОУ 38999681), а саме: заяв, реєстраційних карток, статутів, документів про внесення змін, які подаються до державного реєстратора, документів, що пов'язані з місцезнаходження підприємства, протоколів загальних зборів учасників товариства, анкет щодо засновників та службових осіб, установчого договору, доручень на представництво інтересів, довіреностей на представлення інтересів, довіреностей на переуступку корпоративних прав, договорів купівлі-продажу корпоративних прав, наказів щодо призначення посадових осіб, протоколів загальних зборів учасників товариства та інших документів, які на даний час перебувають у володінні службових осіб управління з питань надання адміністративних послуг Києво-Святошинської районної державної адміністрації Київської області.

Організацію виконання ухвали покласти на старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майора податкової міліції Папушу Д.Л., який може доручити її виконання старшому оперуповноваженому відділу викриття кримінальних правопорушень у митній сфері ОУ ГУ ДФС у Черкаській області майору податкової міліції Давиденку Тарасу Олександровичу та/ або іншим працівникам ДФС.

Ухвала діє протягом 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.П. Чепурний

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»_____201__року

______/_______/

(підпис) (прізвище, ініціали)