Court ruling № 59329482, 28.07.2016, Bohunskyi District Court of Zhytomyr City

Справа №295/10076/16-к

1-кс/295/4130/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28.07.2016 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Чішман Л.М., при секретарі Савіній Л.І., за участю слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Житомирській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Житомирській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 у кримінальному провадженні №32016060000000028 та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали кримінального провадження,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся із клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ та можливість вилучення у службових осіб ДП «Овруцьке спеціалізоване лісове господарство» (код ЄДР 991893) оригіналів документів, що повязані із проведенням фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ «ОСОБА_3 Транс» (код ЄДР 39043811), за період з 01.01.2015 року по 30.06.2016, а саме: договорів, укладених між підприємствами; додатків до договорів (специфікацій); актів прийому-передачі товарів (послуг); актів виконаних робіт; видаткових накладних; податкових накладних; товарно-транспортних накладних на відпуск нафтопродуктів; товарно-транспортних накладних (залізничних накладних) на поставку товарно-матеріальних цінностей; приходних ордерів товарно-матеріальних цінностей на склад; платіжних доручень про перерахування коштів (банківських виписок); документів, що свідчать про походження товарно-матеріальних цінностей, їх виробника; інших документів, що фіксують факт отримання ДП «Овруцьке спеціалізоване лісове господарство» товарно-матеріальних цінностей від ТОВ «ОСОБА_3 Транс».

У клопотанні слідчий зазначає, що у провадженні у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 32016060000000028, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 204 КК України.

Слідчий вказав, що в ході досудового розслідування встановлено, що на території м. Овруча Житомирської області та м. Києва, починаючи із лютого 2016 року по теперішній час, діє група осіб, яка використовуючи потужності орендованих основних засобів ТОВ «ОСОБА_3 Транс» (код ЄДР 39043811), що розташовані у м. Овруч, здійснюють незаконне виготовлення підакцизних товарів (дизельного пального) з недоброякісної сировини (матеріалів), що становлять загрозу для життя і здоров'я людей, а також здійснюють незаконний збут цих товарів.

Окрім того, встановлено, що гр. ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, на протязі 2015 року створив механізму незаконного виготовлення підакцизного товару (дизельного пального), шляхом змішування дизельного пального із продуктами нафтопереробки (газойль, конденсати) невстановленого походження та штучного збільшення октанового числа для надання видимості пального вищої якості.

Слідчий зазначив, що в подальшому будо встановлено, що за рахунок збільшення обємів дизельного пального та проведення ряду безтоварних фінансово-господарських операцій між підконтрольними ОСОБА_4 СГД, зокрема ТОВ «ОСОБА_3 Транс» (код ЄДР 39043811), ТОВ «Спарта Групп» (код ЄДР 39378389), ТОВ «Біо-Нафто Продукт» (код ЄДР 39519704), ТОВ «Преміум-Нафта» (код ЄДР 39089945), ТОВ «Максима Спецторг» (код ЄДР 36706775), ТОВ «Мінетех» (код ЄДР 38098409), ТОВ «Євроексперт» (код ЄДР 39514947), ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1) та ТОВ «Прайм Енерго Постач» (код ЄДР 39526444) надає змогу останньому надавати виду легального походження сфабрикованого дизельного пального, що в подальшому неправомірно вводиться в обіг, тобто реалізовується зацікавленим особам.

Зокрема, аналізом автоматизованих інформаційних систем ДФС України встановлено, що протягом 2015-2016 років ТОВ «ОСОБА_3 Транс» реалізувало на адресу ДП «Овруцьке спеціалізоване лісове господарство» (код ЄДР 991893) ПММ на загальну суму 2 402 тис. грн.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що є достатні підстави вважати, що до бухгалтерських документів, які свідчать про придбання у ТОВ «ОСОБА_3 Транс» товарно-матеріальних цінностей, внесені завідомо недостовірні відомості. Окрім того, документи по фінансово-господарським взаємовідносинам між вказаними підприємствами містять інформацію, що має значення під час досудового розслідування та може бути використана, як доказ фактів чи обставин, що встановлюються у даному кримінальному провадженні, а тому виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів, та їх вилучення.

Відповідно до ч. 2. ст. 163 КПК України, розгляд клопотання проведено у відсутності особи, у володінні якої знаходяться такі речі та документи.

Дослідивши клопотання, додані до нього копії з матеріалів кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотання доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи, що слідчим доведено, що необхідна інформація має значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в запитуваній інформації, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим, таким, що підлягає задоволенню відповідно до ч. ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.

Керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Надати слідчому з ОВС СУФР ГУ ДФС у Житомирській області капітану податкової міліції ОСОБА_1, або особам, які будуть діяти за його письмовим дорученням (постановою), слідчим слідчої групи тимчасовий доступ та можливість вилучення у службових осіб ДП «Овруцьке спеціалізоване лісове господарство» (код ЄДР 991893) оригіналів документів, що повязані із проведенням фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ «ОСОБА_3 Транс» (код ЄДР 39043811), за період з 01.01.2015 року по 30.06.2016, а саме: договорів, укладених між підприємствами; додатків до договорів (специфікацій); актів прийому-передачі товарів (послуг); актів виконаних робіт; видаткових накладних; податкових накладних; товарно-транспортних накладних на відпуск нафтопродуктів; товарно-транспортних накладних (залізничних накладних) на поставку товарно-матеріальних цінностей; приходних ордерів товарно-матеріальних цінностей на склад; платіжних доручень про перерахування коштів (банківських виписок); документів, що свідчать про походження товарно-матеріальних цінностей, їх виробника; інших документів, що фіксують факт отримання ДП «Овруцьке спеціалізоване лісове господарство» товарно-матеріальних цінностей від ТОВ «ОСОБА_3 Транс».

Встановити строк дії ухвали до 12.08.2016 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.М. Чішман