Court ruling № 59210934, 25.07.2016, Shevchenkivskyi District Court of Chernivtsi City

Справа № 727/5464/16-к Провадження № 1-кс/727/1825/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 липня 2016 року м.Чернівці

Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

головуючого - слідчого судді Богдана С.І.

при секретарі - Ткачук С.П.

розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №32016260000000006 від 01 лютого 2016 року),

сторони кримінального провадження:

-Сторона обвинувачення слідчий Конецька Т.І.

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів в межах досудового розслідування кримінального провадження №32016260000000006 від 01 лютого 2016 року.

Дане клопотання погоджене з начальником відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_2

Вказує, що службові особи ТОВ «Бука» (код ЄРДПОУ 38132690, Чернівецька область, Сторожинецький район, с. Панка, вул. І. Франка, 1), уклали договори оренди земельних ділянок з фізичними особами - власниками земельних часток (паїв) на території Вижницького району Чернівецької області. При проведенні розрахунків з орендодавцями в натуральній формі, ТОВ «Бука» шляхом часткового невідображення сум отриманого доходу фізичних осіб орендодавців, в період 2013-2015 р.р. занизило ПДФО на загальну суму 955440, 72 грн.

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч. 1 ст. 212 КК України, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні Головного управління статистики у Чернівецькій області за період 2013-2015 р.р, а саме фінансові звіти ТОВ «Бука» форми 1-м та 2-м, посівні площі сільськогосподарських культур під урожай (№ 4-сг (річний)), внесення мінеральних, органічних добрив, гіпсування та вапнування грунтів під урожай (№9-б-сг (річний)), підсумки збору врожаю сільськогосподарських культур, плодів, ягід та винограду (№29-сг (річна)), наявність сільськогосподарської техніки в сільськогосподарських підприємствах (№10-мех (річна)), реалізація сільськогосподарської продукції (№21-заг (місячна та річна), наявність і надходження зернових і олійних культур (№1 зерно (піврічна)) та завірених копій журналів в яких ведеться облік запит про надання відомостей з Єдиного державного реєстру підприємств, установ та організацій, звітів 50-сг «Основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств» та іншої статистичної та фінансової звітності ТОВ «Бука» (в тому числі роздруківок статистичної та фінансової звітності, що подавалася в електронному вигляді та зберігається на електронних носіях інформації), яка подавалася за період 2013-2015 р.р.

А тому просить надати їй або за її дорученням іншому слідчому або оперативному працівнику податкової міліції дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.

Суд, заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що воно обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Судом встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення обєктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні Головного управління статистики у Чернівецькій області (код ЄДРПОУ 02363066, м. Чернівці, вул. Головна, 249-а). Без доступу до цих документів та їх подальшого вилучення неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. А тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем звязку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем звязку, без їх вилучення.

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому першого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_1 або за її дорученням іншому слідчому чи оперативному працівнику податкової міліції дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, що перебувають у володінні Головного управління статистики у Чернівецькій області (код ЄДРПОУ 02363066, м. Чернівці, вул. Головна, 249-а) за період 2013-2015 р.р, з можливістю їх вилучення, а саме:

- фінансові звіти ТОВ «Бука» форми 1-м та 2-м, посівні площі сільськогосподарських культур під урожай (№ 4-сг (річний)), внесення мінеральних, органічних добрив, гіпсування та вапнування грунтів під урожай (№9-б-сг (річний)), підсумки збору врожаю сільськогосподарських культур, плодів, ягід та винограду (№29-сг (річна)), наявність сільськогосподарської техніки в сільськогосподарських підприємствах (№10-мех (річна)), реалізація сільськогосподарської продукції (№21-заг (місячна та річна), наявність і надходження зернових і олійних культур (№1 зерно (піврічна)) та завірених копій журналів в яких ведеться облік запит про надання відомостей з Єдиного державного реєстру підприємств, установ та організацій, звітів 50-сг «Основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств» та іншої статистичної та фінансової звітності ТОВ «Бука» (в тому числі роздруківок статистичної та фінансової звітності, що подавалася в електронному вигляді та зберігається на електронних носіях інформації), яка подавалася за період 2013-2015 р.р.

Ухвала залишається в силі протягом 20 днів з дня її постановлення.

Розяснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Богдан С.І.