Court ruling № 59068756, 18.07.2016, Sheptytskyi City Court of Lviv Oblast (until 25.04.2025 - Chervonohrad City Court of Lviv Oblast)

Справа № 459/743/16-к

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

18 липня 2016 року слідчий суддя Червоноградського міського суду Львівської області Рудаков Д.І., з участю слідчого Шарка В.А., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду у місті Червонограді клопотання слідчого Червоноградського ВП ГУ НП у Львівській області ОСОБА_1, погодженим з прокурором Данилівим А.І., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, у якому просить надати старшому слідчому Червоноградського ВП ГУ НП у Львівській області майору поліції ОСОБА_1 або ст. о/у з ОВС ОУ ГУ ДФС у Львівській області капітану податкової міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ з можливістю вилучення до:компютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках №26042619995139, №26002619967851, №26001619967852, №26000619967853, які належать ПАТ «Зміна» (ЄДРПОУ 22405648) за період з 01.01.2014 по 31.12.2015 в електронному вигляді;карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунків №26042619995139, №26002619967851, №26001619967852, №26000619967853, які належать ПАТ «Зміна» (ЄДРПОУ 22405648);чеків на зняття готівки з рахунків №26042619995139, №26002619967851, №26001619967852, №26000619967853 з 01.01.2014 по 31.12.2015, які належать ПАТ «Зміна» (ЄДРПОУ 22405648), що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 300012), що знаходиться за адресою: м. Київ, провулок Шевченка, 12.Обовязок виконання ухвали слідчого судді покласти на ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 300012), що знаходиться за адресою: м. Київ, провулок Шевченка, 12. Розглянути це клопотання за відсутності осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи, оскільки виклик осіб призведе до передчасного розголошення відомостей, які стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у звязку із чим існує реальна загроза їх зміни або знищення. Клопотання мотивоване тим, що 18.02.2016 в канцелярію Червоноградського ВП ГУ НП у Львівській області з ОУ ГУ ДФС у Львівській області надійшли матеріали перевірки ПАТ «Зміна», щодо завищення собівартості виробів 1Л24Р-1 поставлених ПАТ «Зміна» (ЄДРПОУ 22405648) на КП «Науково-виробничий комплекс «Іскра» (ЄДРПОУ 14313866) на підставі угоди №22/14 укладеної 19.11.2014 року.В процесі проведення досудового розслідування кримінального провадження проведено аналіз даних матеріалів кримінального провадження 3201414000000112 внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.05.2014, які вилучені з СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області на підставі ухвали слідчого судді Червоноградського міського суду Львівської області від 12.03.2016 встановлено, що блоки, пенали та чарунки, які використовувались для виготовлення виробів 1Л24Р-1 безпосередньо виготовлялись на ПАТ «Зміна». Проте з метою незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та завищення валових витрат, їх придбання попередньо відображалось від СГД з ознаками ризиковості, а саме: ТОВ «Нанотрейдинг»(ЄДРПОУ-37728815), ТОВ «Вівент» (ЄДРПОУ-37567405), ТОВ «Рам-сервіс» (ЄДРПОУ-37728803), ТОВ «Локерс» (ЄДРПОУ-38123555), ТОВ «Моріенто» (ЄДРПОУ-38106147), ТОВ «Локал трейд» (ЄДРПОУ-38123749), ТОВ «Старт прайм» (ЄДРПОУ-38567825), ТОВ «Пантеон Стандарт» (ЄДРПОУ-37569219). При виході працівників податкової міліції за податковими адресами вищевказаних підприємств, встановлено відсутність за місцезнаходженням даних СГД. При бесіді з мешканцями даних житлових будинків, останні повідомили, що вперше чують про дані СГД. З ДПІ за місцем податкової реєстрації вищенаведених СГД отримано податкову інформацію, про нереальні (удавані) господарські операції з придбання/продажу товарів послуг.Проведеним аналізом документів, які укладались між ПАТ «Зміна» та Казенним підприємством «Науково-виробничий комплекс «Іскра» встановлено, що собівартість кожного виробу 1/124Р-1 можливо завищена на 1 млн. грн.Так, проведеним дослідженням фінансово-господарської діяльності ПАТ «Зміна» при взаємовідносинах з ТОВ «Локал Трейд», ТОВ«Локерс», ТОВ«Моріенто», ТОВ«Нанотрейдінг», ТОВ «Пантеон Стандарт», ТОВ«Рам-Сервіс», ТОВ «Старт Прайм», ТОВ «Вівент», встановлено відсутність у вищевказаних підприємств необхідних трудових ресурсів, виробничого обладнання, транспортних засобів, торгівельного обладнання та інших основних фондів, що свідчить про відсутність у вказаних товариств необхідних умов для здійснення господарської діяльності, адміністративно-господарських можливостей на виконання господарських зобовязань та ставить під сумнів факт здійснення субєктами господарювання господарських операцій, стверджує про відсутність фактичних дій, спрямованих на виконання взятих на себе зобовязань з метою провадження економічно доцільної господарської діяльності.Досудовим розслідуванням встановлено, що ПАТ «Зміна» (ЄДРПОУ 22405648) для ведення господарської діяльності використовує рахунки №26042619995139, №26002619967851, №26001619967852, №26000619967853, відкриті в ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 300012), що знаходиться за адресою: м.Київ, провулок Шевченка, 12.З метою встановлення фактичної господарської діяльності вищевказаного підприємства, походження та використання грошових коштів, повноту та своєчасність проведення взаєморозрахунків з контрагентами, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення. Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів, є його дослідження по вказаних банківських рахунках. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Відомості досудового розслідування внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12016140150000309 від 18.02.2016 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав з підстав, вказаних у ньому.

Клопотань про фіксування судового процесу за допомогою звукозаписувального технічного засобу не заявлено.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Заслухавши слідчого, зясувавши обставини справи, вважаю, що інформація, яка знаходиться у володінні ПАТ «Промінвестбанк» має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 159, 160, 163, 164, 166 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Зобовязати ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 300012), що знаходиться за адресою: м. Київ, провулок Шевченка, 12надати старшому слідчому Червоноградського ВП ГУ НП у Львівській області майору поліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ, з можливістю вилучення, до:компютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках №26042619995139, №26002619967851, №26001619967852, №26000619967853, які належать ПАТ «Зміна» (ЄДРПОУ 22405648) за період з 01.01.2014 по 31.12.2015 в електронному вигляді;карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунків №26042619995139, №26002619967851, №26001619967852, №26000619967853, які належать ПАТ «Зміна» (ЄДРПОУ 22405648);чеків на зняття готівки з рахунків №26042619995139, №26002619967851, №26001619967852, №26000619967853 з 01.01.2014 по 31.12.2015, які належать ПАТ «Зміна» (ЄДРПОУ 22405648).

Визначити строк дії ухвали в один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали слідчий, прокурор вправі подати клопотання відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д. І. Рудаков