Court ruling № 59057813, 20.07.2016, Prymorskyi District Court of Odesa City

Справа № 522/12992/16-к

Провадження №1-кс/522/13433/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20 липня 2016 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду міста Одеси Попревич В. М., за участю слідчого Роженко О.В. розглянувши клопотання слідчого з ОВС 1 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, яке погоджено з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС 1 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, звернувся до слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення їх копій у АТ «УКРСИББАНК» (МФО 351005), мотивуючи свої вимоги наступним.

Відповідно до відомостей ЄРДР за №32015160000000353 від 03.12.2015 року слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Прогрес А-2» (ЄДРПОУ 34737193) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Прогрес А-2», за звітний (податковий) період липень-листопад 2014 року, квітень, червень 2015 року, в результаті фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Даммара» та ТОВ «Край-Інвест», ухилились від сплати податків, шляхом заниження податку на додану вартість на загальну суму 3129080, 69 грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Прогрес А-2» (ЄДРПОУ 34737193) в своїй діяльності використовує розрахунковий рахунок №26002058505101 який відкритий в АТ «Укрсиббанк» (МФО 351005).

На даний час у органу досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів з можливістю вилучення їх копій у АТ «УКРСИББАНК» (МФО 351005), а саме відомості про рух грошових коштів ТОВ «Прогрес А-2» (ЄДРПОУ 34737193), відображених на паперовому та електронному носіях, по рахунку №26002058505101 у прибутковій і видатковій частині, із вказанням дати, сум, із зазначеннями залишку на кожен операційний день, повної розшифровки контрагентів і призначень платежів за період з 01.01.2014 по 17.09.2014.; заяв на видачу готівки, грошових чеків на отримання готівки ТОВ «Прогрес А-2» (ЄДРПОУ 34737193) відповідно до Постанови/Інструкції Національного банку України від 01.06.2011, №174 "Про затвердження Інструкції про ведення касових операцій банками в Україні" (із змінами і доповненнями); відомостей підключення до серверу банку за системою «клієнт-банк» із використанням електронного ключа СГД для надання до банку електронних платіжних документів, включаючи заявки на купівлю валюти, платіжні доручення в іноземній валюті (протоколи обміну інформацією, LOG-файли), ІР - адрес компютерів та МАС адреси мережевої карти компютерів, з якими відбувалось зєднання з системою «клієнт банк» за період з 01.01.2014 по 17.09.2014.; документів, що стосуються відкриття та обслуговування вищевказаного рахунку ТОВ «Прогрес А-2» (ЄДРПОУ 34737193), реєстраційну та юридичну справу.

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити з наведених підстав, та довів наявність достатніх підстав вважати, що виклик особи у якої знаходиться зазначена інформація, може мати негативні наслідки.

Заслухавши слідчого, а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно з п. 6 ч. 1 ст. 162 КПК України, містять охоронювану законом таємницю (відомості які становлять банківську таємницю). Однак, без огляду та дослідження цих документів встановити детальні обставини вчинення злочину не є можливим.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Наявні у кримінальному провадженні матеріали дають достатні підстави вважати, що перелічена інформація, яка перебуває у АТ «УКРСИББАНК» (МФО 351005), має значення для встановлення важливих обставин кримінального провадження, та в подальшому може бути використана як доказ у кримінальному провадженню, при цьому іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст. 159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні речей та документів.

Керуючись ст.ст.159-166, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого з ОВС 1 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення їх копій у АТ «УКРСИББАНК» (МФО 351005), а саме відомості про рух грошових коштів ТОВ «Прогрес А-2» (ЄДРПОУ 34737193), відображених на паперовому та електронному носіях, по рахунку №26002058505101 у прибутковій і видатковій частині, із вказанням дати, сум, із зазначеннями залишку на кожен операційний день, повної розшифровки контрагентів і призначень платежів за період з 01.01.2014 по 17.09.2014.; заяв на видачу готівки, грошових чеків на отримання готівки ТОВ «Прогрес А-2» (ЄДРПОУ 34737193) відповідно до Постанови/Інструкції Національного банку України від 01.06.2011, №174 "Про затвердження Інструкції про ведення касових операцій банками в Україні" (із змінами і доповненнями); відомостей підключення до серверу банку за системою «клієнт-банк» із використанням електронного ключа СГД для надання до банку електронних платіжних документів, включаючи заявки на купівлю валюти, платіжні доручення в іноземній валюті (протоколи обміну інформацією, LOG-файли), ІР - адрес компютерів та МАС адреси мережевої карти компютерів, з якими відбувалось зєднання з системою «клієнт банк» за період з 01.01.2014 по 17.09.2014.; документів, що стосуються відкриття та обслуговування вищевказаного рахунку ТОВ «Прогрес А-2» (ЄДРПОУ 34737193), реєстраційну та юридичну справу.

Відповідальні особи АТ «УКРСИББАНК» (МФО 351005) зобов`язані надати тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення їх копій слідчому з ОВС 1 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1 або за постановою (дорученням) слідчим, оперативним співробітникам податкової міліції структурних підрозділів ГУ ДФС України.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення тобто до 20.08.2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення на дану ухвалу слідчого судді може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Попревич В.М.

20.07.2016