Court ruling № 59000446, 30.03.2016, Sviatoshynskyi District Court of Kyiv City

пр. № 1-кс/759/1216/16

ун. № 759/4704/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 березня 2016 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Сенько М.Ф., при секретарі - Ніколенко В.В., за участю слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Киричок С.В., розглянувши в судовому засіданні клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Киричок С.В. про дозвіл на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях АДРЕСА_1, в рамках кримінального провадження №32016100080000011 від 18.02.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 України, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві перебуває кримінальне провадження №32016100080000011, що заведене 18.02.2016 року за фактами формування податкового кредиту в порушення п.201.4, п.201.10 ст.201, п.198.1, п.198.3, п.198.6 ст. 198 та п.200.1 ст.200 Податкового Кодексу України, що спричинило ненадходження до Державного бюджету грошових коштів в особливо великих розмірах.

Кримінальне провадження заведене за попередньою правовою кваліфікацією за ч. 3 ст. 212 КК України.

30.03.2016 р. до слідчого судді надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Киричок С.В. щодо проведення обшуку в нежитлових приміщеннях АДРЕСА_1, які на праві власності належить ОСОБА_2 (нежитлове приміщення НОМЕР_2) та ОСОБА_3 (нежитлові приміщення НОМЕР_1) з метою відшукання та вилучення речей, предметів та документів ТОВ «Укр Еко Груп» (код 38487970) по взаємовідносинах з ПП «Хімінвест» (код 32424590), ТОВ «ТБК «Актеон» (код 39370594), ТОВ «Альянс «Атріум» (код 39424686), ТОВ «Група «Естар» (код 39398248), ТОВ «Космо Полімер Плюс» (код 37361635), ТОВ «Будресурс-К» (код 38688468), ТОВ «Інтербуд-Центр» (код 38950646), ТОВ «Протек ЮА» (код 38968543), ТОВ «Тек-Комерс» (код 38968908), ТОВ «Пром-Біз» (код 39207887), ТОВ «Тадіс Плюс» (код 39233613), ТОВ «Екомаркеттрейд» (код 39273808), ТОВ «Градіент-Буд» (код 39492913), ТОВ «Бліц Профіт» (код 39661983), ТОВ «Бізнес-Інформ 2015» (код 39714485), ТОВ «Агрофлексгруп 2015» (код 39739640), ТОВ «Сайлес Про» (код 39807982), ТОВ «Фокстон» (код 39808195), а саме:

-первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів;

-печаток та штампів вищевказаних підприємств;

-реєстраційних документів;

-товарно-матеріальних цінностей;

-документів складського обліку, на паперових та електронних носіях;

-відомостей щодо руху товарно-матеріальних цінностей;

-документів та реєстрів бухгалтерського обліку, на паперових та електронних носіях (журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей по рахункам з розшифровкою та конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях);

-грошових коштів та інших матеріальних цінностей здобутих в результаті здійснення протизаконної діяльності;

-листів, претензій, інших матеріалів листування між підприємствами.

-чорнових записів (зошитів, блокнотів, окремих аркушів паперу), документів чорнової бухгалтерії (подвійного обліку);

-комп'ютерної техніки, носіїв збереження інформації (дискет, дисків, жорстких дисків, флеш-накопичувачів, планшетів, телефонів та іншого), на яких в електронному вигляді містяться відповідні відомості що підтверджують протиправну діяльність;

-платіжних доручень, банківських виписок та документів, що свідчать про рух коштів по розрахунковим-рахункам, кредитних карток, чекових книжок тощо.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що вказані приміщення використовується для діяльності, яка дозволяє мінімізувати податкове навантаження підприємствами реального сектору економіки, а також отримувати не обліковані готівкові кошти, та створює умови для безпідставного завищення валових витрат та податкового кредиту з ПДВ, що спричинило ненадходження до Державного бюджету грошових коштів в особливо великих розмірах.

Вислухавши прокурора, слідчого, дослідивши клопотання та матеріали, якими обґрунтовується необхідність надання дозволу на обшук, вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки слідчий довів наявність достатніх підстав вважати, що було вчинене кримінальне правопорушення, що речі, які планується відшукати, мають значення для досудового розслідування, можуть бути визнані доказами під час судового розгляду, а також що зазначені речі можуть знаходитися в нежитлових приміщеннях АДРЕСА_1, які на праві власності належить ОСОБА_2 (нежитлове приміщення НОМЕР_2) та ОСОБА_3 (нежитлові приміщення НОМЕР_1).

Керуючись статтями 92, 94, 107, 110, 234, 309, 371, 372 КПК України, суд, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Киричок С.В. про проведення обшуку в нежитлових приміщеннях АДРЕСА_1, які на праві власності належить ОСОБА_2 (нежитлове приміщення НОМЕР_2) та ОСОБА_3 (нежитлові приміщення НОМЕР_1) - задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Киричок С.В. дозвіл на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях АДРЕСА_1, які на праві власності належить ОСОБА_2 (нежитлове приміщення НОМЕР_2) та ОСОБА_3 (нежитлові приміщення НОМЕР_1) з метою відшукання та вилучення речей, предметів та документів ТОВ «Укр Еко Груп» (код 38487970) по взаємовідносинах з ПП «Хімінвест» (код 32424590), ТОВ «ТБК «Актеон» (код 39370594), ТОВ «Альянс «Атріум» (код 39424686), ТОВ «Група «Естар» (код 39398248), ТОВ «Космо Полімер Плюс» (код 37361635), ТОВ «Будресурс-К» (код 38688468), ТОВ «Інтербуд-Центр» (код 38950646), ТОВ «Протек ЮА» (код 38968543), ТОВ «Тек-Комерс» (код 38968908), ТОВ «Пром-Біз» (код 39207887), ТОВ «Тадіс Плюс» (код 39233613), ТОВ «Екомаркеттрейд» (код 39273808), ТОВ «Градіент-Буд» (код 39492913), ТОВ «Бліц Профіт» (код 39661983), ТОВ «Бізнес-Інформ 2015» (код 39714485), ТОВ «Агрофлексгруп 2015» (код 39739640), ТОВ «Сайлес Про» (код 39807982), ТОВ «Фокстон» (код 39808195), а саме:

-первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів;

-печаток та штампів вищевказаних підприємств;

-реєстраційних документів;

-товарно-матеріальних цінностей;

-документів складського обліку, на паперових та електронних носіях;

-відомостей щодо руху товарно-матеріальних цінностей;

-документів та реєстрів бухгалтерського обліку, на паперових та електронних носіях (журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей по рахункам з розшифровкою та конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях);

-грошових коштів та інших матеріальних цінностей здобутих в результаті здійснення протизаконної діяльності;

-листів, претензій, інших матеріалів листування між підприємствами.

-чорнових записів (зошитів, блокнотів, окремих аркушів паперу), документів чорнової бухгалтерії (подвійного обліку);

-комп'ютерної техніки, носіїв збереження інформації (дискет, дисків, жорстких дисків, флеш-накопичувачів, планшетів, телефонів та іншого), на яких в електронному вигляді містяться відповідні відомості що підтверджують протиправну діяльність;

-платіжних доручень, банківських виписок та документів, що свідчать про рух коштів по розрахунковим-рахункам, кредитних карток, чекових книжок тощо.

Ухвала слідчого судді діє один місяць до 30 квітня 2016 року.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук з підстав, зазначених у клопотанні слідчого, надає право проникнути до приміщення лише один раз протягом одного місяця з дня постановлення цієї ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя М.Ф. Сенько