Court ruling № 58930554, 29.06.2016, Babushkinskyi District Court of Dnipropetrovsk City

29.06.16

У Х В А Л А Справа № 200/11371/16-к

Іменем України Провадження № 1-кс/200/6456/16

29 червня 2016 року м. Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Литвиненко І.Ю.,

за участю слідчого Олыйника О.Д.,

розглянувши у приміщенні суду у м. Дніпрі клопотання по кримінальному провадженню № 32016041640000035 про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

29 червня 2016 року старший слідчий СВ ФР ДПІ в Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Олійник О.Д. звернувся до суду із клопотанням, підтриманим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Лондарем М.В., про надання дозволу на проведення обшуку в приміщенні за адресою: Дніпропетровська область, АДРЕСА_1.

Необхідність проведення обшуку обґрунтовує тим, що ним проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016041640000035, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України.

Згідно з матеріалами, наданими слідчим клопотання, невстановлені особи, діючи спільно з ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, з метою прикриття незаконної діяльності без мети ведення фінансово-господарської діяльності підприємств, здійснили державну реєстрацію на підставних осіб ряду підприємств на території Дніпропетровської області, в тому числі ТОВ «Бір Систем» (код 40101918), ТОВ «Адожеторг» (код 40102157), ТОВ «Мітранскомпані» (код 40079260), ТОВ «Інтех Опт» (код 40079233), та в теперішній час надають зацікавленим юридичним особам-клієнтам послуги з мінімізації податкових зобов'язань та вчиняють пособництво в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

Так, проведеними слідчими діями та оперативними заходами встановлено, що громадяни ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 та інші невстановлені слідством особи протягом 2015-2016 років надавали та продовжують надавати підприємствам реального сектору економіки послуги щодо переводу безготівкових коштів в готівку для подальшої мінімізації податків. Діяльність зазначеної групи осіб в теперішній час спрямована на надання посередницьких послуг з продажу готівки та податкового кредиту від реального сектору економіки представникам «конвертаційних центрів».

Також, шляхом аналізу діяльності вищезазначених осіб, місць їх проживання, сімейних та приватних зв'язків встановлено, що вказані особи мають пряме відношення до реєстрації та ведення діяльності інших суб'єктів господарювання сумнівної категорії, а саме: ТОВ «Автотрансбуд А» (код 34366358), ТОВ «Орбi Груп» (код 40074963), ПП «О.С.К.» (код 34367304), ПП «Зевс-2008» (код 36094465), ТОВ «Атлантіс - Холд» (код 35553715), ТОВ «Олбi-Тех Миколаїв» (код 33188361), ТОВ «Нiктрейдгруп» (код 39052014).

Використовуючи реквізити та банківські рахунки вищезазначених «фіктивних» суб'єктів господарської діяльності, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 та інші невстановлені слідством особи, документально оформлюють неіснуючі операції на отримання товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг після чого, дані документи використовуються різними суб'єктами господарської діяльності, тобто клієнтами-замовниками, для відображення в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту та ухилення від сплати податків.

Крім того встановлено, що ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 тісно співпрацюють із ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11 та ОСОБА_12, яким виділено окрему роль у протиправній діяльності, пов'язаній із мінімізацією податків, а саме незаконну діяльність в оготівковуванні грошових коштів.

Так, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11 та ОСОБА_12 за попередньою домовленістю із ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6, маючи злочинний намір та мету отримання додаткового незаконного прибутку, отримують безготівкові грошові кошти від підконтрольних ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 суб'єктів господарювання із ознаками «фіктивності» - ТОВ «Бір Систем», ТОВ «Адожеторг», ТОВ «Мітранскомпані», ТОВ «Інтех Опт» на власні карткові рахунки, а також на карткові рахунки, незаконно оформлені на осіб-мешканців інших регіонів України, в ПАТ КБ «Приватбанк». В подальшому, в період з 10.00-13.00 години декілька разів на тиждень ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11 та ОСОБА_12 здійснюють зняття готівки в банкоматах та відділеннях ПАТ КБ «Приватбанк», що знаходяться на вул. Титова у м. Дніпропетровську та суміжних вулицях та провулках, після чого транспортують готівку до тіньового офісного приміщення за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Героїв Сталінграда, 31Д, де її розподіляють та передають за матеріальну винагороду клієнтам-замовникам.

Крім того встановлено, що тіньовим співорганізатором схеми мінімізації податкових зобов'язань є громадянин ОСОБА_13, ІНФОРМАЦІЯ_1, який дистанційно керує підконтрольними особами, надає вказівки та приймає замовлення від клієнтів «конвертаційного центру». Встановлено, що ОСОБА_13 мешкає за адресою: АДРЕСА_1, де можуть зберігатися предмети та знаряддя кримінального правопорушення.

Згідно відомостей про майнові права, право власності на приміщення за адресою: АДРЕСА_1, належить дружині ОСОБА_13 громадянці ОСОБА_14, форма власності - приватна.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, прохав задовольнити. Пояснення надав аналогічні тексту клопотання.

Розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого в його обґрунтування, дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає частковому задоволенню, оскільки є підстави вважати, що в приміщенні за адресою: Дніпропетровська область, АДРЕСА_1, можуть знаходитись докази вчинення кримінального правопорушення. Підстав для надання дозволу на вилучення грошових коштів, інших предметів та цінностей, не облікованих ТМЦ,

телефонів - немає, оскільки слідчим не надано належних доказів тому, що такі речі та предмети можуть містить сліди злочину або здобуті злочинним шляхом.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 107, 110, 234, 235, 309, 369, 371, 372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого - задовольнити частково.

Дозволити старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Олійнику О.Д., один раз, протягом одного місяця з дня винесення цієї ухвали, проведення обшуку в приміщенні за адресою: Дніпропетровська область, АДРЕСА_1, з метою виявлення та вилучення документів ТОВ «Бір Систем» (код 40101918), ТОВ «Адожеторг» (код 40102157), ТОВ «Мітранскомпані» (код 40079260), ТОВ «Інтех Опт» (код 40079233), ТОВ «Автотрансбуд А» (код 34366358), ТОВ «Орбi Груп» (код 40074963), ПП «О.С.К.» (код 34367304), ПП «Зевс-2008» (код 36094465), ТОВ «Атлантіс - Холд» (код 35553715), ТОВ «Олбi-Тех Миколаїв» (код 33188361), ТОВ «Нiктрейдгруп» (код 39052014) по взаємовідносинам з підприємствами реального сектору економіки, іншими підприємствами з ознаками фіктивності, за період часу з 01.01.2015 року по теперішній час, «чорнові» записи, платіжні документи, печатки, штампи, факсиміле, паперові та магнітні носії інформації, змінні носії, жорсткі диски.

Строк дії ухвали - до 29 липня 2016 року.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Ю. Литвиненко