Court ruling № 58840612, 26.05.2016, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/4460/16-к

пр.№ 1-кс/464/995/16

У Х В А Л А

про проведення обшуку

26.05.2016 Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Горбань О.Ю., за участю ст.слідчого Артюхова О.В., розглянувши клопотання старшого слідчого другого ВРКП СУ ФРГ У ДФС у Львівській області Артюхова О.В. про проведення обшуку за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016140000000071 від 11.05.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, -

в с т а н о в и в :

старший слідчий другого ВРКП СУ ФРГ У ДФС у Львівській області Артюхова О.В. звернувся із клопотанням про проведення обшуку за місцем проживання бухгалтера ПП «Аква-Медікум», ПП «Компанія фотоніка», ТОВ «100-років гарантії» ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1, яка належить ОСОБА_2 на праві приватної власності, з метою виявлення та вилучення фінансово-господарських документів ТОВ «Аква-Медікум» (ЄДРПОУ 31896965), ПП «Компанія фотоніка» (ЄДРПОУ 39509193) та ТОВ «100 років гарантії) (ЄДРПОУ 35400766), які мають значення для розслідування кримінального провадження.

В обґрунтування клопотання покликається на те, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016140000000071 від 11.05.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 України.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи в період з 01.01.2015 по 26.04.2016, використовуючи підставних осіб, використовували суб'єкти господарської діяльності, а саме: ПП «Аква-Медікум» (ЄДРПОУ 31896965), ПП «Компанія фотоніка» (ЄДРПОУ 39509193) та ТОВ «100 років гарантії» (ЄДРПОУ 35400766), з метою подальшого прикриття незаконної діяльності пов'язаної з незаконним формуванням податкового кредиту з ПДВ та валових витрат суб'єктам господарювання реального сектору економіки, для подальшого заниження ними своїх податкових зобов'язань, шляхом імітації проведення господарських операцій з придбання (реалізації) товарів (робіт, послуг). Також встановлено, що організатором вказаної протиправної схеми є мешканець м.Львова громадянин ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2, який спільно з службовими особами ПП «Аква-Медікум», ТОВ «100 років гарантії» - гр. ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_3 та ПП «Компанія фотоніка» - гр. ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_4, використовуючи реквізити вказаних вище суб'єктів господарської діяльності, незаконно формують податковий кредит з податку на додану вартість та валові витрати СГД реального сектору економіки для подальшого заниження ними своїх податкових зобов'язань, шляхом імітації проведення господарських операцій з придбання (реалізації) товарів (робіт, послуг). Встановлено, що до вказаної діяльності ОСОБА_3 залучив ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, як особу, яка здійснює підготовку бухгалтерських та податкових документів за результатами протиправної діяльності ПП «Аква-Медікум», ПП «Компанія фотоніка», ТОВ «100-років гарантії».

Заслухавши пояснення ст.слідчого, оглянувши та перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах вважаю, що клопотання підлягає до задоволення, з наступних підстав.

Відповідно до ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Під час розгляду клопотання встановлено, що згідно відомостей адресно-довідкового підрозділу ГУДМС УДМС України у Львівській області гр. ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1 проживає за адресою: АДРЕСА_1.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно НОМЕР_1 від 26.04.2016 АДРЕСА_1 належить ОСОБА_2 на праві приватної власності з часткою 1/1 на підставі договору купівлі-продажу №1498 від 26.08.2009, посвідченого приватним нотаріусом Миколаївського райнотокругу.

Враховуючи те, що слідчим доведено, що за вказаною адресою у приміщенні можуть зберігатись фінансово-господарські документи ТОВ "Аква-Медікум"(ЄДРПОУ 31896965), ПП "Компанія фотоніка" (ЄДРПОУ 39509193) та ТОВ "100 років гарантії" (ЄДРПОУ 35400766) бланки, печатки, дані бухгалтерського обліку, комп'ютерна техніка, USB та магнітних носіїв інформації на яких виготовлялись та зберігались (зберігаються) документи, чорнові записи, записні книжки (блокноти) в яких міститься інформація, щодо причетних до вчинення злочину осіб, зразки підписів та почерку, засоби доступу до банківських рахунків, які використовувались для скерування коштів, готівкові кошти та інші предмети, документи і речі, що можуть мати силу доказів у кримінальному провадженні, відтак, у вказаному приміщенні слід провести обшук з метою виявлення зазначеного, а тому клопотання слідчого підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 234, 235 Кримінального процесуального кодексу України,-

п о с т а н о в и в:

Клопотання старшого слідчого другого ВРКП СУ ФРГ У ДФС у Львівській області Артюхова О.В. задоволити.

Надати дозвіл на проведення обшуку за місцем проживання бухгалтераПП «Аква-Медікум», ПП «Компанія фотоніка», ТОВ «100-років гарантії» ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1 р.н.за адресою: АДРЕСА_1, яка належить ОСОБА_2 на праві приватної власності з часткою 1/1 на підставі договору купівлі-продажу №1498 від 26.08.2009, посвідченого приватним нотаріусом Миколаївського райнотокругу, з метою виявлення та вилучення фінансово-господарських документів ТОВ «Аква-Медікум» (ЄДРПОУ 31896965), ПП «Компанія фотоніка» (ЄДРПОУ 39509193) та ТОВ «100 років гарантії» (ЄДРПОУ 35400766), бланків, печаток, даних бухгалтерського обліку, комп'ютерної техніки, USB та магнітних носіїв інформації на яких виготовлялись та зберігались (зберігаються) документи, чорнові записи, записні книжки (блокноти) в яких міститься інформація, щодо причетних до вчинення злочину осіб, зразки підписів та почерку, засоби доступу до банківських рахунків, які використовувались для скерування коштів, готівкові кошти та інші речі і предмети, що можуть мати силу доказів у кримінальному провадженні №32016140000000071 від 11.05.2016.

Строк дії ухвали один місяць.

Дана ухвала надає право на проникнення до квартири за адресою: м.Миколаїв, площа Ринок, 12 квартира 1 лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: О.Ю.Горбань