Court ruling № 58828516, 06.07.2016, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/5427/16-к

пр.№ 1-кс/464/1211/16

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

06 липня 2016 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Горбань О.Ю., при секретарі судових засідань Гривнак Ю.І., слідчого Деньковича С.Б., розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Деньковича С.Б. про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 32016140000000102 від 01.07.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України,-

в с т а н о в и в :

слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Денькович С.Б. у зв'язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження, внесеного 01.07.2016 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016140000000102 за ознаками кримінального правопорушення за ч.1 ст.205 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області Гринів В.М., про надання тимчасового доступу до документів, тобто про можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, що перебувають у володінні (приміщенні) Галицької ОДПІ (Сихівське відділення) ГУ ДФС у Львівській області, що знаходиться за адресою: м.Львів, вул.Стрийська, 35.

Обгрунтовує клопотання тим, що згідно матеріалів зібраними працівниками оперативного управління ГУ ДФС у Львівській області невстановлені особи діючи від імені Громадської організації «Товариство чесного славного пророка, предтечі та хрестителя господнього Іоанна» (ЄДРПОУ 40211535) з метою прикриття незаконної діяльності - ухилення від оподаткування, здійснювали ввіз на митну територію України бувші у вжитку речі, які оформляли як гуманітарну допомогу, з метою їх подальшої реалізації через мережу магазинів секонд-хенду м.Львова та Львівської області. Встановлено, що 01.07.2016 в зону митного посту «Городок» ГУ ДФС у Львівській області за адресою: Львівська область, м.Городок, вул. Львівська, 659 А, прибув автомобіль марки Mercedes Actros з номерним знаком НОМЕР_1 та причепом з номерним знаком НОМЕР_2, який згідно представлених документів ввозив на митну території України як гуманітарну допомогу бувші у вжитку речі, а тому згідно чинного законодавства така операція звільняється від сплати податків та митних платежів в бюджет України. Згідно представлених до перевірки документів, імпортером бувших у вжитку речей являлась Громадська організація «Товариство чесного славного пророка, предтечі та хрестителя господнього Іоанна». Відтак, з метою виявлення та фіксації відомостей, щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, недопущення знищення чорнових записів та інших речей і документів, що свідчать про протиправну діяльність, виникла необхідність у проведенні невідкладного огляду автотранспортного засобу марки Mercedes Actros з номерним знаком НОМЕР_1 та причепу з номерним знаком НОМЕР_2. 01.07.2016, слідчими СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області разом з оперативними працівниками ГУ ДФС у Львівській області, на території митного посту «Городок» ГУ ДФС у Львівській області за адресою: Львівська область, м.Городок, вул. Львівська, 659 А, проведено огляд автотранспортного засобу марки Mercedes Actros з номерним знаком НОМЕР_1 та причепу з номерним знаком НОМЕР_2, що перебував під керуванням громадянина республіки Польща ОСОБА_1, який надав добровільну згоду на огляд вказаного автотранспортного засобу та причепа до нього. В ході проведеного огляду вищевказаного автотранспортного засобу та причепа до нього, виявлено та вилучено дитячі іграшки бувші у вжитку в кількості 135 кг., речі домашнього вжитку (постільна білизна, простирадла, рушники, ковдри, покривала), що були у вжитку в кількості 4420 кг., кухонні предмети бувші у вжитку (ложки, вилки, ножі) в кількості 80 кг., дитячий, молодіжний, жіночий, чоловічий одяг бувший у вжитку в кількості 12980 кг., дитяче, молодіжне, жіноче, чоловіче взуття бувше у вжитку в кількості 1640 кг., а всього бувших у вжитку речей в кількості 19255 кг. Крім цього, в ході досудового розслідування встановлено, що Громадська організація "Товариство чесного славного пророка, предтечі та хрестителя Господнього Іоанна" (ЄДРПОУ 40211535) зареєстровано 05.01.2016 за № 14151020000037877 реєстраційною службою Львівського міського управління юстиції за адресою: м.Львів, вул.Сихівська, 12 кв.15. На податковому обліку перебуває у Галицькій ОДПІ (Сихівське відділення) ГУ ДФС у Львівській області. Досудовим розслідуванням встановлено, що в приміщенні Галицької ОДПІ (Сихівське відділення) ГУ ДФС у Львівській області за адресою: м.Львів, вул.Стрийська, 35 знаходиться оригінал юридичної справи (свідоцтво про реєстрацію платника та інші) за період 06.01.2016 по даний час. З метою встановлення фактичної діяльності Громадської організації "Товариства чесного славного пророка, предтечі та хрестителя господнього Іоанна" (ЄДРПОУ 40211535), достовірності відображення даних при їх реєстрації та господарської діяльності в бухгалтерському та податковому обліку, а також враховуючи, що первинні документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, слідчий просить клопотання задоволити та надати тимчасовий доступ до речей та документів.

Представник Галицької ОДПІ (Сихівське відділення) ГУ ДФС у Львівській області у судове засідання не зявився з невідомих суду причин, хоча про розгляд справи належним чином був повідомлений.

Заслухавши думку слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Отже, дослідивши докази по даних матеріалах вважаю, що клопотання підлягає до задоволення, оскільки таке відповідає вимогам ст. 160 КПК України та доводить наявність обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

п о с т а н о в и в :

клопотання задоволити.

Надати слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Деньковичу Степану Богдановичу, або ст.о/у з ОВС ВВКПМС ОУ ГУ ДФС у Львівській області Петрику Р.С. тимчасовий доступ до оригіналів документів, а саме юридичної справи (свідоцтво про реєстрацію платника та інші) Громадської організації "Товариства чесного славного пророка, предтечі та хрестителя Господнього Іоанна" (ЄДРПОУ 40211535) за період з 06.01.2016 по даний час, що перебувають у володінні (приміщенні) Галицької ОДПІ (Сихівське відділення) ГУ ДФС у Львівській області, що знаходиться за адресою: м.Львів, вул.Стрийська, 35, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя О.Ю.Горбань