Court ruling № 58717337, 21.06.2016, Pecherskyi District Court of Kyiv City

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/29540/16-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

21.06.2016 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Білоцерківець О.А., за участю секретаря Онопрієнка С.Ю., слідчого Чижа О.В., розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у м. Києві Чижа О.В. про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Білоцерківця О.А. в межах кримінального провадження № 32015100060000087 надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у м. Києві Чижа О.В., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури м. Києва Безкоровайним Б.В., про надання тимчасового доступу до оригіналів (при відсутності до належним чином завірених копій) документів ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України» (код за ЄДРПОУ 37243279) (місцезнаходження юридичної особи: 01033, м. Київ, вул. Саксаганського, 1 та/або за іншим місцезнаходженням).

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у м. Києві здійснює досудове розслідування кримінального провадження за № 32015100060000087 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України.

З матеріалів клопотання вбачається, що відповідно до акту перевірки №741/26-55-22-07/37243279 від 05.12.2013 року, в листопаді 2012 року службові особи Акціонерного Товариства «ДЕРЖАВНА ПРОДОВОЛЬЧО-ЗЕРНОВА КОРПОРАЦІЯ УКРАЇНИ» при взаємовідносинах з ТОВ «ЛЕГЕНДАС-М» умисно ухилились від сплати податку на прибуток в розмірі 563 612 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просив його клопотання задовольнити.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

Згідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на положеннях ст. ст. 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про наявність підстав для надання доступу до запитуваних стороною кримінального провадження документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. 159, 160, 161, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у м. Києві Чижа О.В. про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Чижу Олегу Володимировичу та співробітникам оперативного управління ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві (лише за дорученням в порядку статті 40 КПК України) тимчасовий доступ до оригіналів (при відсутності до належним чином завірених копій) документів ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України» (код за ЄДРПОУ 37243279) (місцезнаходження юридичної особи: 01033, м. Київ, вул. Саксаганського, 1 та/або за іншим місцезнаходженням), а саме:

- накази про призначення на посади та звільнення з посад колишніх голови Правління ПАТ «ДПЗКУ» ОСОБА_3, голови Правління ПАТ «ДПЗКУ» ОСОБА_4, заступника голови Правління ПАТ «ДПЗКУ» ОСОБА_5, довіреності на ім'я ОСОБА_5 № 413 від 13.09.2013;

- наказ про скасування довіреності на ім'я ОСОБА_5 № 413 від 13.09.2013;

- накази про призначення на посади та звільнення з посад в.о. директора ГТЕФ ПАТ «ДПЗКУ» ОСОБА_6, директора департаменту внутрішнього аудиту ГТЕФ ПАТ «ДПЗКУ» ОСОБА_7, в.о. головного бухгалтера ПАТ «ДПЗКУ» ОСОБА_8, директора планово-економічного департаменту ПАТ «ДПЗКУ» ОСОБА_9, директора юридичного департаменту ГТЕФ ПАТ «ДПЗКУ» ОСОБА_10;

- документ, яким було визначено Головну торгово-експортну філію (далі ГТЕФ) ПАТ «ДПЗКУ» відповідальним підрозділом за розробку проекту договору № EPR1 від 04.04.2014, його узгодження (візування) та підписання;

- службова записка відповідального підрозділу - ГТЕФ ПАТ «ДПЗКУ» на ім'я голови Правління або його заступника з клопотанням про надання дозволу на підготовку проекту вказаного договору та його укладення або узгодження наданого контрагентом («SONDERS TRADING K/S Co. LIMITED») проекту договору та його укладення;

- лист з резолюцією (візою) голови Правління або його заступника про надання дозволу щодо договору;

- всі проекти договору № EPR1 від 04.04.2014, зміни та доповнення, які вносились до нього;

- документи, що свідчать про направлення проекту договору № EPR1 від 04.04.2014 для опрацювання суб'єктам договірної роботи ПАТ «ДПЗКУ» (керівнику департаменту внутрішнього аудиту, головному бухгалтеру, керівнику планово-економічного департаменту, керівнику юридичного департаменту);

- документи, що свідчать про повернення відповідальному підрозділу (ГТЕФ ПАТ «ДПЗКУ») проекту договору № EPR1 від 04.04.2014 суб'єктами договірної роботи після його опрацювання;

- доручення голови Правління ПАТ «ДПЗКУ» щодо термінового укладення договору № EPR1 від 04.04.2014;

- документи, що свідчать про направлення ПАТ «ДПЗКУ» підписаного договору № EPR1 від 04.04.2014 для підпису та скріплення печаткою компанії-нерезиденту «SONDERS TRADING K/S Co. LIMITED»;

- документи, що свідчать про надходження до ПАТ «ДПЗКУ» від компанії-нерезидента «SONDERS TRADING K/S Co. LIMITED» підписаного та скріпленого печаткою договору № EPR1 від 04.04.2014; У разі надходження договору з протоколом розбіжностей - відповідний протокол та лист на адресу контрагента («SONDERS TRADING K/S Co. LIMITED») про результати його розгляду;

- журнал реєстрації договорів ПАТ «ДПЗКУ» та філії в частині реєстрації договору № EPR1 від 04.04.2014;

- журнал обліку видачі договорів ПАТ «ДПЗКУ» в частині видачі оригіналу договору № EPR1 від 04.04.2014 та його повернення (всіх випадків видачі та повернення договору);

- документи, що свідчать про відповідне документальне оформлення (відповідальним підрозділом разом з департаментом бухгалтерського обліку та звітності (головним бухгалтером)) фінансово-господарських операцій за договором № EPR1 від 04.04.2014;

- інформації (листи) відповідального підрозділу (ГТЕФ ПАТ «ДПЗКУ») на адресу департаменту бухгалтерського обліку та звітності щодо необхідності здійснення платежів за договором № EPR1 від 04.04.2014;

- документи, що підтверджують проведення розрахунків ПАТ «ДПЗКУ» з компанією-нерезидентом «SONDERS TRADING K/S Co. LIMITED» за договором

№ EPR1 від 04.04.2014.

- фінансові та інвестиційні плани ПАТ «ДПЗКУ» на 2014 рік, змін до них чи корегування, якщо такі мали місце;

- інвестиційні плани ПАТ «ДПЗКУ» на середньострокову перспективу у 2014 році;

- документи, що підтверджують вартість активів ПАТ «ДПЗКУ» за даними фінансової звітності Товариства за 2013 рік;

- бухгалтерські та фінансові документи, в яких відображено зарахування зустрічних однорідних вимог між ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України» (код ЄДРПОУ 37243279) та «Sonders Trading K/S Co, Limited» за договором № EPR1 від 04.04.2014 на суму 41,4 млн. доларів США. При відсутності оригіналів документів, надати тимчасовий доступ до копій вказаних документів та інформацію щодо місця знаходження оригіналів.

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.А.Білоцерківець

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/29540/16-к

Примірник 2 - наданий слідчому Чижу О.В.

Слідчий суддя О.А.Білоцерківець