Court ruling № 58641449, 23.10.2014, Shevchenkivskyi District Court of Poltava City (until 25.04.2025 - Oktyabrskyi District Court of Poltava City)

Октябрський районний суд м.Полтави

м. Полтава, вул. Навроцького, 5, 36002, (05322) 53-25-10

Справа №554/15366/14-к

Провадження № 1-кс/554/5934/2014

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

23 жовтня 2014 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави Блажко І.О.:

при секретарі Іщенко С.С.

за участю слідчого - Тищенко В.Л.

розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанта податкової міліції Тищенка Володимира Леонідовича про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №32014170000000064 від 29 вересня 2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 ст.212 КК України ,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенант податкової міліції Тищенко В.Л. звернувся в суд з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції Остапенко С.В. В якому прохали: надати дозвіл слідчому з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Тищенку В.Л., слідчому з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Порохневському Ігору Олександровичу,слідчому з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Бєдову Максиму Вікторовичуна тимчасовий доступ до оригіналів, а у разі їх відсутності копій документів по рахунках ТОВ «Мірадон ін трейд» (код 38891848) НОМЕР_2 (українська гривня), НОМЕР_1 (українська гривня), що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні філії «Розрахунковий центр» ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 320649, м.Київ, пр-т Перемоги,65), які містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунки та списувались з них, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме: документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку, в т.ч. про відкриття вказаних рахунків, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками та використання електронної системи "Клієнт-Банк", довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку; документів (контрактів (договорів) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних та інших документів), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Мірадон ін трейд» (код 38891848); інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);дату та час перерахування;залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції; а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках,за період з 01.01.2014 року по теперішній час року. Надати дозвіл на вилучення вищезазначених оригіналів документів, а у разі відсутності оригіналів їх копій, а також інших документів по рахункам ТОВ «Мірадон ін трейд» (код 38891848) НОМЕР_2 (українська гривня), НОМЕР_1 (українська гривня), що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні філії «Розрахунковий центр» ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 320649, м. Київ, пр-т Перемоги,65).

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник філії «Розрахунковий центр» ПАТ КБ «Приватбанк» в судове засідання не з'явився.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали справи, з метою забезпечення всебічного, повного та об'єктивного досудового розслідування, для встановлення осіб, які вчинили кримінальні правопорушення та причетних до їх вчинення, проведення судовихих експертиз, приходжу до висновку про задоволення клопотання.

Встановлено, що СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню внесене до ЄРДР за №32014170000000064 від 29 вересня 2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 ст.212 КК України. У ході досудового розслідування встановлено, що впродовж січня-серпня 2014 року ОСОБА_5 шляхом перереєстрації ряду підприємств на громадян Молдови та Румунії, а саме: ТОВ «Ера кепітал», ТОВ «Долина есхол», ПП «Елітне будівництво», ПП «Екотекс - 3», ПП «Южная Пальміра», ТОВ «Державтопостач», ТОВ "Торгівельно-промислова компанія Астарта", ТОВ "Агроснаб-2014", ТОВ "Агран-1", ТОВ "Мегаінвест-Форум", ТОВ "Снаб-Бут", ТОВ "Металторг-плюс", ПП "Оптима Сервіс", ТОВ "Постачагро-1", ТОВ "Літоагро", ТОВ "Фірма"Полтаваконтракт" штучно формував податковий кредит з ПДВ, через транзитно-конвертаційну групу підприємств, а саме: ТОВ "Геоленд лімітед", ТОВ "Екологічні ресурси України", ТОВ "Старт-Тап", ТОВ Грінафто", ТОВ "Клондайк-ЛТ", ТОВ "Сервіс Грант Груп", ТОВ "Промітей - ТЛ", ТОВ "Буд-Ін-Сервіс", ТОВ "Дімайтід", ТОВ "Екодром", ТОВ "Мірадон ін трейд" (іпн 388918426559), ТОВ "Ніка-Магнум", ТОВ "Стар бізнес груп" підприємствам реального сектору економіки, а саме: ТОВ "Спецмонтажінжинірінг", ПП "Кремсталь", ТОВ "УПСК Діамент", ТОВ УНПК "Ората", що призвело до ненадходження коштів в бюджет у великих розмірах. У ході проведення досудового розслідування вказаного правопорушення виникла необхідність отримання документів, які підтверджують чи спростовують здійснення розрахунків між перереєстрованими підприємствами та транзитними підприємствами. Вказані документи знаходяться у володінні Філія ««Розрахунковий центр» ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 320649, м.Київ, пр-т Перемоги,65), де у ТОВ «Мірадон ін трейд» (код 38891848) відкрито рахунки НОМЕР_2 (українська гривня), НОМЕР_1 (українська гривня), що підтверджується витягом з центральної бази платників податків. Вказане підтверджується матеріалами кримінального провадження.

Відповідно до ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до справи з юридичного оформлення та відкриття у філії «Розрахунковий центр» ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 320649) ТОВ «Мірадон ін трейд» (код 38891848), рахунків : НОМЕР_2 (українська гривня), НОМЕР_1 (українська гривня), що перебувають у володінні філії «Розрахунковий центр» ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 320649, м.Київ, пр-т Перемоги,65).

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, чи належним чином завірених копій документів по рахункам ТОВ «Мірадон ін трейд» (код 38891848): НОМЕР_2 (українська гривня), НОМЕР_1 (українська гривня), а саме: документів, які містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунки та списувались з них; документів про організаційно-правову структуру юридичної особи вказаного клієнта банку, в т.ч. про відкриття вказаних рахунків, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками та використання електронної системи "Клієнт-Банк", довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів, документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи вказаного клієнта банку; документів (контрактів (договорів) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності; інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даних рахунках, у роздрукованому вигляді на паперових носіях, в якій зазначити:з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);дату та час перерахування;залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції за період з 01 січня 2014 року по 23 жовтня 2014 року, що перебувають у володінні філії «Розрахунковий центр» ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 320649, м. Київ, пр-т Перемоги,65).

Надати дозвіл на вилучення інформації по рахункам ТОВ «Мірадон ін трейд» (код 38891848): НОМЕР_2 (українська гривня), НОМЕР_1 (українська гривня), а саме : інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даних рахунках в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств); підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів); дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції за період з 01 січня 2014 року по 23 жовтня 2014 року, що перебувають у володінні філії «Розрахунковий центр» ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 320649, м. Київ, пр-т Перемоги,65).

Керуючись ст.ст.107, 160-163, 166, 309 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанта податкової міліції Тищенка Володимира Леонідовича про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №32014170000000064 від 29 вересня 2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 ст.212 КК України - задовольнити.

Надати дозвіл з 23 жовтня 2014 року до 23 листопада 2014 року слідчому з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Тищенку Володимиру Леонідовичу, слідчому з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Порохневському Ігору Олександровичу,слідчому з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Бєдову Максиму Вікторовичу на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до справи з юридичного оформлення та відкриття у філії «Розрахунковий центр» ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 320649) ТОВ «Мірадон ін трейд» (код 38891848), рахунків : НОМЕР_2 (українська гривня), НОМЕР_1 (українська гривня), що перебувають у володінні філії «Розрахунковий центр» ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 320649, м.Київ, пр-т Перемоги,65).

Надати дозвіл з 23 жовтня 2014 року до 23 листопада 2014 року слідчому з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Тищенку Володимиру Леонідовичу, слідчому з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Порохневському Ігору Олександровичу,слідчому з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Бєдову Максиму Вікторовичу на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, чи належним чином завірених копій документів по рахункам ТОВ «Мірадон ін трейд» (код 38891848): НОМЕР_2 (українська гривня), НОМЕР_1 (українська гривня), а саме: документів, які містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунки та списувались з них; документів про організаційно-правову структуру юридичної особи вказаного клієнта банку, в т.ч. про відкриття вказаних рахунків, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками та використання електронної системи "Клієнт-Банк", довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів, документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи вказаного клієнта банку; документів (контрактів (договорів) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності; інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даних рахунках, у роздрукованому вигляді на паперових носіях, в якій зазначити:з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);дату та час перерахування;залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції за період з 01 січня 2014 року по 23 жовтня 2014 року, що перебувають у володінні філії «Розрахунковий центр» ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 320649, м. Київ, пр-т Перемоги,65).

Надати дозвіл з 23 жовтня 2014 року до 23 листопада 2014 року слідчому з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Тищенку Володимиру Леонідовичу, слідчому з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Порохневському Ігору Олександровичу,слідчому з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Бєдову Максиму Вікторовичу на вилучення інформації по рахункам ТОВ «Мірадон ін трейд» (код 38891848): НОМЕР_2 (українська гривня), НОМЕР_1 (українська гривня), а саме : інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даних рахунках в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств); підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів); дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції за період з 01 січня 2014 року по 23 жовтня 2014 року, що перебувають у володінні філії «Розрахунковий центр» ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 320649, м. Київ, пр-т Перемоги,65).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий судді, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.О.Блажко