Court ruling № 58601151, 29.06.2016, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Справа № 592/6068/16-к

Провадження № 1-кс/592/2541/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 червня 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Костенко В.Г., секретар Антуфьєва В.Ю., з участю прокурора Грекової С.О. , розглянувши клопотання прокурора Сумської місцевої прокуратури Грекової С.О. про обшук по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 42015200260000050 від 03.08.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366, ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 364 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Прокурор звернувся з клопотанням про доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю. Вимоги мотивує тим, що здійснює досудове розслідування за фактом створення суб'єктами підприємницької діяльності (юридичних осіб) ТОВ «СУМИАГРОТОРГ» та ТОВ «ЕТАЛОНТРАНС» та підроблення офіційних документів з метою прикриття незаконної діяльності пов'язаної з експортом товарів (граніту) через митні пости «Юнаківка» та «В.Писарівка». В ході досудового розслідування отримано тимчасовий доступ до копій документів, які надавалися ТОВ «СУМИАГРОТОРГ» код ЕДРПО 39669150 та ТОВ «ЕТАЛОНТРАНС» код ЕДРПО 39843271 протягом 2015 року до Державної податкової інспекції м. Суми, а саме юридична справа, декларації та інші документи, які надавалися вище зазначеними товариствами та інформацію, яка міститься в АІС «Податковий блок» в податковій інспекції м. Суми. Під час досудового розслідування в якості свідка допитана головний державний ревізор-інспектор ОСОБА_2 та начальник відділу аудиту фінансових установ та валютного контролю управління податкового аудиту, які повідомили, що після того, як підприємство зареєструвалося воно повинно надавати щоквартально декларацію до ДПІ в м. Суми та в ній робиться відмітка. Крім того, повідомили, що інспекцією надавалися до Міністерства економічного розвитку України пропозиція щодо застосування до резидента спец санкцій - режиму індивідуального ліцензування. Про те декларації в ході тимчасового доступу надані не були. Тому є підстави вважати, що вони можуть знаходитися в ДПІ в м. Суми. Тому прокурор просить надати дозвіл на обшук службових приміщеннях відділів аудиту фінансових установ та валютного контролю управління податкового аудиту, відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ та відділу контролю за декларуванням податку на додану вартість управління оподаткування юридичних осіб у ДПІ у м. Суми Головного управління ДФС у Сумській області, яке розташоване за адресою: 40000, м. Суми, пл. Покровська, 2, з метою огляду, відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для кримінального провадження з метою уникнення їх зміни або знищення, а саме: службових записок, висновків, актів перевірок, довідок про встановлення чи не встановлення місця знаходження, матеріали перевірок, як у надрукованому так і в електронному вигляді, які можуть зберігатися в програмі «Ділкон», переписок з підприємствами ТОВ «ЕТАЛОНТРАНС» та ТОВ «СУМИАГРОТОРГ», валютних декларацій, які можуть зберігатися в програмі «ІС Податковий Блок», податкових справ вказаних підприємств та інших документів, які мають відношення до діяльності ТОВ «ЕТАЛОНТРАНС» та ТОВ «СУМИАГРОТОРГ».

Заслухавши прокурора, вивчивши клопотання, вважаю, що слід відмовити в задоволенні клопотання.

Так обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Втім всупереч вимогам ст. 234 КПК України у клопотанні і матеріалах провадження прокурором не зазначено обґрунтовані підстави для обшуку. У ході розгляду прокурором не доведено наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі знаходяться у вказаному у клопотанні місці. Клопотання ґрунтується на припущеннях, що за вказаною у клопотанні адресою можуть знаходитися речі, які мають значення речових доказів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234-237 КПК України,

П О С Т А Н О В И В:

Відмовити в задоволенні клопотання прокурора Сумської місцевої прокуратури Грекової С.О. про обшук у ДПІ у м. Суми Головного управління ДФС у Сумській області.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя В.Г. Костенко