Court ruling № 58441740, 19.04.2016, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/5548/16-к

провадження № 1-кс/201/3373/2016

УХВАЛА

19 квітня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ткаченко Н.В., розглянувши клопотання слідчого Жовтневого ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області Афанасьєв К.О., погодженого з прокурором Дніпропетровської Місцевої прокуратури № 2 Талдикіним О.О., про тимчасовий доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про тимчасовий доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що посадові особи ТОВ «ДНІПРОСПЕКТРБУД» ЄДРПОУ 37539083 зловживаючи своїм службовим становищем у приміщенні офісу який розташований за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Рози Люксембург 12, займаються підробкою документів з метою ухилення від сплати податків та мінімізації доходів певного кола підприємств.

За даним фактом внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12015040650004982 від 01.12.2015 відносно службових осіб ТОВ «ДНІПРОСПЕКТРБУД» за фактом складання службовою особою завідомо неправдивого документу, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.366 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що протягом вересня 2015 року ТОВ «ДНІПРОСПЕКТРБУД» реалізовувало товари, послуги ПП «ДСПК» код 36493804, м. Дніпропетровськ, вид діяльності - покрівельні роботи, загальна сума взаємовідносин складає 720 тис. грн. (попередня оплата на матеріали по капітальному будівництву покрівля закладу КЗО «Дніпродзержинський НРЦ» ДОР»).

09.02.2016 року процесуальним керівником у даному кримінальному провадженні надіслано запит до ДПІ у Ленінському районі м. Дніпропетровська щодо надання інформації стосовно ПП «ДСПК» (Ідентифікаційний №36493804), а саме наступної інформації: Види діяльності та оподаткування; Інформацію про засновників; Ознаки фіктивності; Чи здає податкову звітність, коли в останній раз; Закрита (ліквідована), чи являється банкрутом; Фактичну та юридичну адресу; Наявність працівників (згідно 1-ДФ); Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів (згідно Д5); Наявність філій та представництв, виробничих та складських приміщень; Про наявність розрахункових рахунків (в національній або іноземній валюті), та в яких банках; В якій ДПІ знаходиться на обліку (вказати повну адресу, код ДПІ); Чи перебуває засновником, керівником будь якої юридичної особи, якщо так, тоді вказати повні дані юридичної особи (ЄДРПОУ, юридичну та фактичну адресу, наявність р\р, види діяльності, штат працівників, філії та представництва, вид оподаткування та іншу важливу інформацію).

Згідно довідки №2624/10/04-03-1101 Дніпродзержинської об'єднаної державної податкової інспекції головного управління ДФС у Дніпропетровській області ТОВ «ТК «ГРІН МАРКЕТ» перебуває на обліку в ОДПІ з 24.04.2015 року. Стосовно іншої запитуваної інформації Дніпродзержинська ОДПІ відповіла відмовою посилаючись на положення ст. 21, ст. 63 та ст. 74 ПКУ та положення ст. 17.1.9,ст. 21.1.4, ст. 21.1.6 ПКУ

На даний час виникла необхідність у перевірці вказаних даних, шляхом отримання тимчасового доступу до речей та документів, якими володіють вищевказана установа, а саме до документів, що містять інформацію про: Види діяльності та оподаткування; Інформацію про засновників; Ознаки фіктивності; Чи здає податкову звітність, коли в останній раз; Закрита (ліквідована), чи являється банкрутом; Фактичну та юридичну адресу; Наявність працівників (згідно 1-ДФ) Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів (згідно Д5); Наявність філій та представництв, виробничих та складських приміщень; Про наявність розрахункових рахунків (в національній або іноземній валюті), та в яких банках; В якій ДПІ знаходиться на обліку (вказати повну адресу, код ДПІ); Перебування керівника ТОВ «ТК «ГРІН МАРКЕТ» засновником, керівником будь якої юридичної особи, якщо так, то які повні дані юридичної особи (ЄДРПОУ, юридичну та фактичну адресу, наявність р\р, види діяльності, штат працівників, філії та представництва, вид оподаткування та іншу важливу інформацію).

Вищевказана інформація має доказове значення, а документи на яких вона зафіксована необхідні для встановлення або спростування факту внесення посадовими особами ТОВ «ДНІПРОСПЕКТРБУД» ЄДРПОУ 37539083 завідома неправдивих відомостей до документів податкової звітності пов'язаної з декларуванням здійснення фінансово-господарської діяльності з ТОВ «ТК «ГРІН МАРКЕТ» (Ідентифікаційний №39764525).

Вказана інформація знаходяться у володінні юридичної особи Дніпродзержинська об'єднана державна податкова інспекція Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, за адресою: місто Дніпродзержинськ, 51931, вул. Медична, 9. (ЄДРПОУ 39522811).

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до документів, що перебуває у володінні юридичної особи Дніпродзержинської об'єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, за адресою: місто Дніпродзержинськ, 51931, вул. Медична, 9. (ЄДРПОУ 39522811), а саме інформації, що стосується ТОВ «ТК «ГРІН МАРКЕТ» (Ідентифікаційний №39764525).

Дослідивши матеріали клопотання по кримінальному провадженню № 12015040650004982, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163-166, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому Жовтневого відділення поліції ДВП ГУНП України в Дніпропетровській області Афанасьєв К.О., тимчасовий доступ до документів та можливість її вилучення, що перебуває у володінні юридичної особи Дніпродзержинської об'єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, за адресою: місто Дніпродзержинськ, 51931, вул. Медична, 9. (ЄДРПОУ 39522811), а саме інформації, що стосується ТОВ «ТК «ГРІН МАРКЕТ» (Ідентифікаційний №39764525):

-Види діяльності та оподаткування;

-Інформацію про засновників;

-Ознаки фіктивності;

-Чи здає податкову звітність, коли в останній раз;

-Закрита (ліквідована), чи являється банкрутом;

-Фактичну та юридичну адресу;

-Наявність працівників (згідно 1-ДФ);

-Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів (згідно Д5);

-Наявність філій та представництв, виробничих та складських приміщень;

-Про наявність розрахункових рахунків (в національній або іноземній валюті), та в яких банках;

-В якій ДПІ знаходиться на обліку (вказати повну адресу, код ДПІ);

-Перебування керівника ТОВ «ТК «ГРІН МАРКЕТ» засновником, керівником будь якої юридичної особи, якщо так, то які повні дані юридичної особи (ЄДРПОУ, юридичну та фактичну адресу, наявність р\р, види діяльності, штат працівників, філії та представництва, вид оподаткування та іншу важливу інформацію).

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Н.В. Ткаченко