Court ruling № 58388439, 06.06.2016, Babushkinskyi District Court of Dnipropetrovsk City

06.06.16

У Х В А Л А Справа № 200/9204/16-к

Іменем України Провадження № 1-кс/200/5185/16

06 червня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Сліщенко Ю.Г., за участю слідчого Кириченка Є.В., розглянувши у приміщенні суду у м. Дніпропетровську клопотання слідчого по кримінальному провадженню №42015040000000700 щодо отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Кириченко Є.В. звернувся до суду із клопотанням, підтриманим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Ярощук О.В., щодо отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

Необхідність отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів обґрунтував тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42015040000000700 від 03.09.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

Згідно з матеріалами клопотання, невстановлені особи, реалізуючи єдиний злочинний умисел, направлений на пособництво в ухиленні від сплати податків третім особам, достовірно знаючи, що ТОВ «Гордон-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39378923), ТОВ «Амарант-груп» (код ЄДРПОУ 39163342), ТОВ «Дерріс» (код ЄДРПОУ 38939381), ТОВ «Сігма Плюс» (код ЄДРПОУ 38906657), ТОВ «Сейл Ком» (код ЄДРПОУ39411001), створені без мети ведення фінансово-господарської діяльності, незаконно використовуючи реквізити даних підприємств, складали завідомо неправдиві документи фінансово-господарської діяльності, які стали підставою для формування податкового кредиту підприємствами - вигодонабувачами, внаслідок чого, в період з грудня 2013 року по серпень 2014 року платниками податків реального сектору економіки в документах податкової звітності задекларувало наявність фінансово-господарських відносин з ТОВ «Сігма Плюс» (код 38906657), які фактично не відбувались, що дозволило їм незаконно сформувати податковий кредит з податку на додану вартість на загальну суму 4 223 095,00 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету на вищевказану суму, тобто в особливо великих розмірах.

Також в ході досудового розслідування встановлено, що невстановленими особами протягом 2013-2014 років, зареєстровано ряд «фіктивних», суб'єктів підприємницької діяльності (ТОВ «Золота Нива», ТОВ «Арматорг», ТОВ «Торра Плюс» та інші СПД) на підставних осіб, які не мали за мету здійснювати фінансово-господарську діяльність, з метою прикриття незаконної діяльності по наданню послуг СПД реального сектору економіки з незаконного формування податкового кредиту та наданню послуг з конвертації безготівкових коштів в готівку, з метою ухилення від сплати податків до державного бюджету та легалізації незаконно отриманих грошових коштів.

03.09.2015 до вказаного кримінального провадження було приєднано провадження № 42015040000000701 відповідно до якого встановлено, що невстановленими особами протягом 2011-2014 зареєстровано ряд «фіктивних», суб'єктів підприємницької діяльності (ТОВ "Центрокрос", ТОВ "Проф-Строй", ТОВ «Ріма-Торг», ТОВ «Сігмаплюс» та інші СПД) на підставних осіб, які не мали за мету здійснювати фінансово - господарську діяльність, з метою прикриття незаконної діяльності по наданню послуг СПД реального сектору економіки з незаконного формування податкового кредиту та наданню послуг з конвертації безготівкових коштів в готівку, з метою ухилення від сплати податків до бюджету та легалізації незаконно отриманих грошових коштів.

В ході проведення досудового слідства по зазначеному кримінальному провадженню

17.12.2015 р. у м. Києві був допитаний колишній директор та засновник ТОВ «Сейл Ком» (код 39411001) ОСОБА_3 (зареєстрований за адресою АДРЕСА_1), який повідомив, що до реєстрації та діяльності підприємства він немає ніякого відношення, господарську діяльність від імені ТОВ «Сейл Ком» не здійснював. Але, після візуального співставлення підписів в протоколі допиту та реєстраційних документах підприємства, встановлена схожість підписів, у зв'язку з чим виникла необхідність в повторному допиті ОСОБА_3 Але, останній неодноразово в телефонному режимі викликався для допиту, на що ОСОБА_3 давав свою згоду, але фактично на допит не з'являвся, а згодом взагалі перестав відповідати на телефоні виклики. Також встановлено, що за адресою реєстрації останній не мешкає, а працює та мешкає у м. Києві.

Згідно проведених заходів здійснених в рамках кримінального провадження

№ 42015040000000700 від 03.09.2015 року було встановлено, що ОСОБА_3, який причетний до реєстрації ТОВ «Сейл Ком» використовує у своїй злочинній діяльності наступний мобільний номер: НОМЕР_1.

Таким чином, інформація за вказаними абонентським телефонним номером, яка перебуває у володінні оператора мобільного зв'язку ПрАТ «Київстар», дає можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити хто саме причетний до конвертації грошових коштів, підроблення первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, а також підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до протиправної діяльності, а тому слідчий прохав клопотання задовольнити.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, прохав задовольнити, пояснення надав аналогічні до тексту клопотання.

Розглянувши клопотання, дослідивши надані до клопотання додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Кириченку Є.В. та слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №42015040000000700 дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів , що перебувають у володінні ПрАТ «Київстар», який знаходиться за адресою м. Дніпропетровськ, пр. Гагаріна, 103-а, а саме:

-про зв'язок абонентів, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуги, вхідних та вихідних дзвінків, текстових повідомлень (у тому числі нульових з'єднань), їх тривалість, із зазначенням IMEI терміналів та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходили на зв'язок абоненти, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп'ютерної техніки, інформація щодо джерела поповнення рахунків (з використанням особових платіжних карток, банківських рахунків, готівкою тощо), за наступними мобільними номерами:

-НОМЕР_1 - за період з 01.01.2015 року по теперішній час із зазначенням їх IMEI терміналів;

-інформацію щодо абонентів мобільного зв'язку ПрАТ «Київстар», які використовували мобільні номери:

-НОМЕР_1 - з наданням укладених договорів на контрактній основі, за період з 01.01.2015 року по теперішній час із зазначенням їх IMEI терміналів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Строк дії ухвали - до 06 липня 2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.Г. Сліщенко