Court ruling № 58387201, 11.01.2016, Ternopil City and District Court of Ternopil Oblast

У Х В А Л А

11.01.2016 Справа №607/13379/15-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Делікатна Л.В., при секретарі судового засідання Гнатенко І.В., за участю начальника відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, розглянувши у судовому засіданні в залі суду, в місті Тернополі клопотання начальника відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області міліції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять банківську таємницю, в рамках кримінального провадження №32015210000000085 від 31.07.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.212, ч.5 ст.191 КК України, звернувся начальник відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, за погодженням прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби, служби безпеки України, Державної митної служби та Державної прикордонної служби прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2

В судовому засіданні начальник відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Заслухавши слідчого, вивчивши надані клопотання та матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч. 6 ст. 132 КПК України, до клопотання слідчого, прокурора про застосування, зміну або скасування заходу забезпечення кримінального провадження додається витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Як вбачається із доданого слідчим до клопотання витягу з кримінального провадження №32015210000000085 службові особи ТОВ «Тернопіль Мостобуд» (код ЄДРПОУ 36404316, Тернопільський район с.Острів) за період з 01.07.2012 року по 31.12.2014 року провели фінансово господарські операції з підприємствами із ознаками фіктивності (ТОВ «А-Альтум», ТОВ «Сейв Тайм» та ТОВ «Денікс Груп») по постачанню товарно матеріальних цінностей, які з метою ухилення від сплати податків провели по бухгалтерському та податковому обліку товариства, внаслідок чого ухилились від сплати податку на додану вартість в розмірі 747592 грн. та податку на прибуток в розмірі 1239935 грн., всього в загальній сумі 1987527 грн. Однак, ініціатор клопотання просить надати тимчасовий доступ до документів за період діяльності з 01.01.2009 року по 31.12.2015 року, що виходить за межі доказування кримінального правопорушення, відомості про яке внесенні в ЄРДР.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів не підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 132, 160, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

У задоволенні клопотання начальника відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів відмовити.

Ухвала є остаточною, оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Делікатна Л.В.